第八步：制定利润计划剖析.ppt

思考： 一碗羊肉烩面的实际成本都有哪些？ 阅读理解创业故事（三十） 预测销售收入 完成练习37 预测你自己的销售收入（P171） 什么是现金流？ 制定现金流量计划会遇到哪些困难？ 4、天使投资、风险投资 六、融资技巧 你需要让投资人相信什么？ 1、确实需要并清楚你所要买的资产 2、核实了其他成本和资产类型 3、能够偿还投资收益，收益来自未来的利润 4、创业团队的能力和经验 5、企业发展前景 完成练习42（P176） 准备好你的现金流量计划，如果你准备贷款请做此练习 * * 计划创办一家新企业的时候，你应预测第一年中每个月的利润. 通过对自己创办企业的销售和成本预测，如果赢利会加强创办自己的激情和信心。如果亏本你就要反思从头再开始 四、制定现金流量计划 为什么要制定现金流量计划？ 赊帐销售： 营销计划决定部分赊销； 赊帐不计入当月现金流量计划，影响了现金的回笼。 赊帐采购： 部分支出先赊购，后付现金； 赊购支出的记录会出现在以后的月份。 “非现金”费用: 企业某些费用是“非现金”的； 如设备折旧不再现金流量计划。 制定现金流量计划 黄亮和李燕的创业故事（三十二） 《现金流量计划》 完成练习40、41（P174-175） 数据关系提示： 可支配现金=月初现金＋销售总收入＋贷款＋业主投资 现金总支出=采购＋工资＋营销费用＋保险＋维修费用＋煤水电费用＋贷款本息＋固定资产支出＋……＋其他费用支出 月底现金=可支配现金－现金总支出 月底现金=下月月初现金 现金流量计划与销售和成本计划的重要区别 折旧不包括在现金流量计划，却包括在销售和成本计划中。 贷款本金不包括在销售和成本计划。却包括在现金流量计划中。 销售收入现金流量计划只写当月收到现金的销售记录，无赊记。而销售和成本计划只要当月有订单，包括赊帐和现金都要写上销售记录。 贷款利息两个表都包括。 小 结 现金流量计划的重要性 怎样制定现金流量计划 五、融资渠道 企业资金发展的三个阶段： 第一阶段是“人找钱”。资金原始积累时期，到处找钱。 第二阶段是“钱找人”。当积累了一定资本，随着品牌和知名度的提高，钱和机会就会找上门来。 第三阶段是“钱找钱”。这是做生意的最佳状态。信用有了，实力有了，经验和能力有了。靠知识、智慧赚钱，知识能够带来财富，智慧能够创造财富。 你办企业的资金是从哪里来？ 资金来源的一般渠道？ 从朋友或亲戚处借款 从供货商处赊购 从银行或其他金融机构贷款 银行贷款 四种： 抵押贷款 信用贷款 担保贷款 贴现贷款 1、从朋友或亲戚处借钱 从朋友或亲戚处借钱是开办企业最常见的做法。但是，一旦你的企业办失败了，亲戚朋友会收不回自己的钱，而伤了感情。因此，你要向他们说明借钱给你具有一定的风险。为了让他们了解你的企业，你要给他们一份你的创业计划副本，并定期向他们报告创业的进展情况。 失而复得的钱，失而复得的朋友 2、从供货商处赊购 在制造业中，可以从供货商那里赊一部分账。不过，这也不容易，因为大多数供货商只有在弄清楚你的企业确实能够运转良好之后，才会为你提供赊帐 3、从银行或金融机构贷款 向银行贷款时，有严格的条件和审查程序： 银行一般需要贷款抵押品或质押品，如私人房产、银行存单、有价证券等。如以私人房产作抵押，还要办理房产价值评估以及公证等手续。而且，银行或金融机构为了降低风险，一般不会按抵押品的实际价值给你贷款。它们通常要确保抵押资产的价值高于你的贷款和未付利息额。如果你的企业失败了，你将失去这些个人资产。可见，向正规金融部门贷款是不易的。即便是你有抵押品，借贷机构还会提出不同的利率和贷款条件。 特别提示 向银行或金融机构借钱： 需要抵押物 抵押物高于贷款数额 抵押物有现金价值 到期不还贷，抵押物即拍卖变现 生活用房银行一般不抵押。 头脑风暴法：资金有多少来源？ （1）、储蓄 （2）、向亲朋借款 （3）、贷款 （4）、赊帐采购 （5）、租赁设备 （6）、来料加工 （7）、收预付款或定金 （8）、合作融资 （9）、减免优惠 （10）、拍卖闲置物 （11）、公益赞助 （12）、按揭贷款 资金来源 阅读理解创业故事（三十三） 借 钱 修改现金流量计划 修改销售和成本计划 * * 第八步、制定利润计划