一、差旅费报销方面.docVIP

问 答 报销服务手册（问答） 一、票据报销方面 票据报销有哪些基本要求？ （1）票据必须真实、合法、准确、完整。 （2）票据上方须印有税务或财政部门的票据监制章。 （3）必须盖有收款单位财务印章或发票专用章。 （4）票据内容不能添加、涂改，金额计算准确、大小写一致，不得涂改、挖补。 （5）付款方名称应填写“华中科技大学”。 （6）购货发票应详细填写品名（不能用数字符号代替）、数量、单价、金额，品名较多无法一一填写的，需附上供货单位出具的清单或电脑小票。 （7）购货发票需有经办人和验收人两人签字。 （8）票据应按照报销类别顺序分类，按大票在前小票在后的原则整理粘贴，不要粘贴到票据粘贴单之外。 今年能否报销去年的票据？ 当年的票据（以票据的填开日期为准）原则上应当在当年内报销，特殊情况，当年票据可顺延至次年第一季度内报销。 各类报销凭证的使用范围是什么？ （1）《华中科技大学日常报销单》报销差旅费以外的日常公用支出时填报。包括：办公费、文印费、邮电费、交通费、会议费、维修费、材料费、设备费、测试加工费、资料费等。 （2）《华中科技大学差旅费报销单》报销差旅费时填报。 （3）《华中科技大学请款单》因公出差、办事需要借款时填报。 （4）《学生酬金发放表》发放研究生科研教学酬金、学生奖学金时填报。 （5）《研究生学业助学金发放表》发放研究生国家、学校助学金时填报。 （6）《校外人员劳务费发放表》给校外人员发放各种劳务费时填报。 （7）《领据》领取奖酬金、补助金、慰问费等时填写。 （8）《华中科技大学固定资产验收凭证》购买固定资产报销时，在验收登记部门填制。 （9）《原始凭证分割单》一项费用由校内几个单位负担并在不同核算点核算时，由财务人员填制，并加盖财务专用章。 携程、去哪儿等旅行服务单位预定机票、住宿的如何报销？ 国内机票原则上应提供有国家税务总局监制章的《航空运输电子客票行程单》和登机牌报销，确因邮寄等原因遗失的提供旅行服务单位开具的机票发票以及网上打印的电子客票行程单，并写情况说明由单位负责人审批后予以报销。 国内住宿发票原则上应提供入住酒店开具的发票。特殊情况由旅行服务单位开具的，需同时提供网上打印的住宿预订单。 关于国际机票的报销有哪些要求？ （1）通过国内航空公司官网购买的，需提供有税务总局监制章的《航空运输电子客票行程单》及登机牌； （2）通过国内机票代理机构或旅行社购买的，需提供有税务总局监制章的《航空运输电子客票行程单》及登机牌，若为A4纸打印的电子客票行程单则需提供税务发票及登机牌； （3）通过国外航空公司网站或其驻中国办事处购买的，需提供：电子客票行程单或收据、信用卡对账单（如用现金支付，需写情况说明注明实付金额，并由经费负责人签字）、登机牌。 手机话费发票报销需要注意什么？ 预存电话费发票一律不能报销，必须持每月的电话费明细发票（或清单）才能报销。定额电话费发票一律不能报销。中国电信开具的电话网络套餐发票客户号必须为手机号码的才能报销。 固定电话、网络使用费发票报销需要注意什么？ 办公室电话费及网络使用费发票可以报销，住宅电话费及网络使用费发票不能报销。 超市、购物广场开具的国税发票能否报销？ 审计部门检查发现有些超市、购物广场将收银台打印的品名、单价和数量都很明确的国税发票换开成其他内容的发票，致使报销的业务不真实。为规范经费使用，经办人在超市、购物广场购买的物品，只能凭收银台打印的国税发票报销，更换的发票一律不能报销。 公交IC卡充值发票可以报销吗？ 公交IC卡充值发票实际上属预存性质，而且现在一卡多用，因此不能作为原始凭证报销，公交费凭公共汽车票或出租车票据实报销。 发票开具单位和收款单位不一致，可以报销或冲账吗？ 不可以。 遗失发票或收据怎么办？ 经办人遗失发票或收据，必须到出票单位复印原收据（发票）存根或记账联，并加盖出票单位的财务专用章或发票专用章，写遗失说明及申请报销的报告（所在单位负责人签署意见并加盖公章）经财务处领导审批后才能作为报销的依据。因发票复印件报销而引起的法律责任由项目负责人自行承担。 二、报销结算方式方面 现金开支范围是什么？ （1）各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他现金支出； （2）出差人员必须随身携带的差旅费； （3）1000元以下的零星支出； （4）确实需要现金支付的其他支出。 单张或连号票据金额在1000元以上的业务如何报销？ 单张票据金额或连号票据合计金额达1000元以上的，须采用转账方式支付。网上填报预约单时结算方式应选择“网银对公”。 哪些业务使用财务处内部转账方式？ 目前校内内部转账的业务包括：交专利中心的专利费、交校内编辑部的版面费、交校内测试中心的测试费、交校内单位的场地使用费、交校内单位举办会议的会议费等。 合作单位给我校付款后，如何查询到款情