第6讲保险公司偿付能力管理导论.pptVIP

* 3、偿付能力评级 偿付能力评级有助于预测保险公司无偿付能力的状况，低等级或没有接受评级的保险公司比起高等级的保险公司来说，更容易发生偿付能力不足的问题。 企业购买保险、保险经纪人可以参照评级结果选择保险公司，保险公司评级降低，销售保单的收入会降低。 很多金融评级机构都可以对保险公司进行偿付能力评级，较著名的有：A.M.Best，Moody’s，Standard Poor’s等等。 （二）偿付能力的动态监管 * A.M.Best的评级分类 （二）偿付能力的动态监管 主类 次类 字母等级 安全类 最好 A++，A+ 极好 A，A- 很好 B++，B+ 脆弱类 一般 B，B- 处于边缘 C++，C+ 脆弱 C，C- 糟糕 D 应受监管部门管理 E 应清算 F 暂停评级 S * 2003年，保监会颁布《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》，这是模仿美国的监管模式建立的监管方法和监管指标体系。 2008年，保监会发布《保险公司偿付能力管理规定》规定：“保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100％”。 2012年，保监会启动了“中国风险导向偿付能力体系”（即偿二代）建设工作，2015年2月发布研制完成的偿二代全部主干技术标准共17项监管规则，即保险公司偿付能力监管规则1-17号。 （三）我国偿付能力监管规则 * （三）我国偿付能力监管规则 保险公司偿付能力监管规则第1号：实际资本 保险公司偿付能力监管规则第2号：最低资本 保险公司偿付能力监管规则第3号：寿险合同负债评估 保险公司偿付能力监管规则第4号：保险风险最低资本（非寿险业务） 保险公司偿付能力监管规则第5号：保险风险最低资本（寿险业务） 保险公司偿付能力监管规则第6号：保险风险最低资本（再保险公司） 保险公司偿付能力监管规则第7号：市场风险最低资本 保险公司偿付能力监管规则第8号：信用风险最低资本 保险公司偿付能力监管规则第9号：压力测试 * （三）我国偿付能力监管规则 保险公司偿付能力监管规则第10号：风险综合评级（分类监管） 保险公司偿付能力监管规则第11号：偿付能力风险管理要求与评估 保险公司偿付能力监管规则第12号：流动性风险 保险公司偿付能力监管规则第13号：偿付能力信息公开披露 保险公司偿付能力监管规则第14号：偿付能力信息交流 保险公司偿付能力监管规则第15号：保险公司信用评级 保险公司偿付能力监管规则第16号：偿付能力报告 保险公司偿付能力监管规则第17号：保险集团 * 实际资本等于认可资产减去认可负债后的余额。 保险公司偿付能力监管规则第1号：实际资本 认可资产 现金及流动性管理工具 投资资产 长期股权投资 再保险资产 应收及预付款项 固定资产 独立账户资产 其他认可资产 认可负债 保险合同负债 金融负债 应付及预收款项 预计负债 独立账户负债 资本性负债 其他认可负债 * 保险公司偿付能力风险由固有风险和控制风险组成。 固有风险： 在现有正常的保险行业物质技术条件和生产组织方式下，保险公司在经营和管理活动中必然存在的客观的偿付能力相关风险。 固有风险由可量化为最低资本的风险和难以量化为最低资本的风险组成。 可量化风险包括保险风险、市场风险和信用风险； 难以量化风险包括操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险。 控制风险： 因保险公司内部管理和控制不完善或无效，导致固有风险未被及时识别和控制的偿付能力相关风险。 保险公司偿付能力监管规则第2号：最低资本 * 保险公司最低资本由三部分组成： 可量化风险最低资本，即保险风险、市场风险、信用风险对应的最低资本； 控制风险最低资本，即控制风险对应的最低资本； 附加资本，包括逆周期附加资本、国内系统重要性保险机构的附加资本、全球系统重要性保险机构的附加资本以及其他附加资本。 保险公司偿付能力监管规则第2号：最低资本 最低资本的计量采用相关系数矩阵法，反映各类风险之间的分散效应，具体方法采用行业统一的模型和参数。 * 保险公司偿付能力监管规则第 4号：非寿险业务最低资本 保险公司计量非寿险业务的保险风险最低资本时，应将非寿险业务划分为以下类型： 车险； 财产险：企业财产保险、家庭财产保险和工程保险 船货特险：船舶保险、货物运输保险、特殊风险保险； 责任险； 农业险，包括种植保险、养殖保险、林木保险； 信用保证险，包括信用保险、保证保险; 短期意外伤害险； 短期健康险； 短期寿险； 其他险，包括以上九类未涵盖的其他类非寿险业务。 * 保险公司偿付能力监管规则第 4号：非寿险业务最低资本 保险公司非寿险业务的保险风险包括保费风险、准备金风险和巨灾风险。 保费风险，是指由于保险事故发生的频度及损失金额存在不确定性，导致保费可能不足以支付未来的赔款及费用