我国中小企业信用担保体系现状和对策研究.pdf

题提出相应的政策性建议。根据这种创作思路，全文分为四个部分，其 中，在第二部分中运用了实证研究方法，在第三、第四部分中运用了 规范分析研究方法。全文主要内容如下： 第一部分是导论。首先，提出了论文的研究背景。论文的研究背 景是我国信用担保体系建设时间不长，还存在许多问题，这些问题已 不利于我国信用担保将来的发展。其次，阐述了信用担保的定义和经 济理论基础。中小企业信用担保属于《中华人民共和国担保法》规定 的保证行为；从经济学角度讲，它是一种特殊的中介活动，既不同于 一般的市场中介行为，也不同于银行的资金中介行为。信用担保的经 济学原理是为了解决中小企业贷款中的信息不对称问题。最后，确定 了论文的研究范围。论文的研究范围包括三个方面：一是我国中小企 业信用担保体系定位问题；二是政策性担保机构风险问题；三是中小 企业信用担保体系的外部环境问题。其中，全文研究的重点是政策性 担保机构面临的问题和对策。 第二部分对我国信用担保体系的建设历程和现状进行了基本的归 纳和总结。我国信用担保体系的建设和发展经历了探索起步、积极推 动、规范试点、初步建立和完善四个阶段。按照担保资金来源和运作 情况来划分，我国担保模式可以归纳为四种类型：政策性担保、商业 性担保、互助型担保和联合型担保。担保机构的运作也呈现了一些共 同的特点：担保资金来源多元化；担保对象基本覆盖了各种所有制性 质的中小企业；担保业务较单一；业务操作比较规范，都采取了一定 的风险防范措施。 第三部分分析了我国信用担保体系面临的主要问题。第一，中小 企业信用担保体系定位问题，也就是我国信用担保体系中应以政策性 担保机构为主，还是应以商业性担保机构为主，或者两者同时并举的 问题。对于这个问题，我国经济理论界一直存在很大的争论。这个问 题是一个首要问题，如果处理不好，将会影响我国信用担保行业今后 的发展方向。第二，政策性担保机构风险问题。首先分析了担保风险 产生的原因，其次分析了政策性担保机构风险的主要表现。第三，中 小企业信用担保体系的外部环境问题。信用担保体系的外部环境问题 主要表现为：我国还没有制定必要的担保行业政府规章，商业银行不 愿意向中小企业贷款，社会信用环境较差，许多中小企业的素质低。 这些问题都不利于我国担保行业的发展。 第四部分提出了自己的～些政策性建议。这部分是全文的重点。 首先，强调我国信用担保体系应以政策性担保机构为主。建立政策性 担保体系不仅体现了社会资源配置的公平性原则，也体现了政府扶持 中小企业发展的产业政策。如果单纯依靠商业性担保机构，那么信用 担保的覆盖面就太窄，许多中小企业贷款难问题依然得不到有效解决。 只要加强政府监管和政策性担保机构自身提高风险防范和化解能力， 政策性担保也不会成为财政填不满的无底洞。其次，提出了加强政策 性担保机构风险管理措施。这些措施主要有：一是壮大政策性担保机 构资金规模，也就是政策性担保机构的资金筹集要实现多元化和担保 机构通过业务创新等方式提高自身积累能力；二是加强政府对政策性 担保机构的监管，包括政府要进一步明确担保对象的范围，制定严格 的担保机构进入准则，不能过多干预政策性担保机构的运作，对政策 性担保机构实行预算硬约束，制定～系列的监管指标和严格的违规处 理制度；三是政策性担保机构提高自身风险防范和化解能力，主要内 容是政策性担保机构要建立严格的内部管理制度和制定科学的风险控 制机制，其中内部管理制度包括合理设置部门和规范操作流程，担保 风险控制机制包括风险识别、估价和防范三个部分。最后，对创造良 好的信用担保环境提出了自己的看法。在这方面，我们需要做的工作 是：一是制定完善的担保行业部门规章制度；二是继续加强中小企业 金融服务以拓宽中小企业融资渠道；三是建立中小企业信用制度以增 强中小企业信用意识，进而减少信用担保的信用风险；四是深化中小 企业改革以提高他们自身的融资能力。 总的来说，本文在一定程度上吸取了他人的研究成果，并借鉴了 国外和我国台湾地区的做法和经验，同时也提出了自己的一些观点。 笔者的主要观点如下：一是建议设立全国性担保保险基金；二是提出 担保业务创新方式。 关键词：中小企业 信用担保 现状 对策 Abstract The medium and small．size enterprises have important status and role．So we should make the medium and small-size enterprises active， while enhance the large scale enterprises owned by the country．In order to make the medium and small—size enterpri