期初余额设置.pptVIP

总结： 期初数据的完整、准确可以保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯。 重在了解各系统期初余额数据来源，以及各系统期初数据的关联。 作业： 课下思考如何整理存货的期初数据 任务四：北京朔日公司3月1日启用销售系统， 整理销售业务的期初数据。 整理销售期初数据——布置任务 1、2010年2月27日，销售一部赵斌向新月贸易公司销售Ⅰ型计算机10台,报价为6500元,由成品仓库发货,该发货单尚未开票. 2、2010年2月28日，向精利公司销售计算机10台，不含税单价5000元，开具发票并出库，确认收入并结转销售成本。 3、2010年2月28日，向利益公司销售计算机5台，不含税单价5000元，已开具发票，尚未出库，确认收入并结转销售成本。 任务四：北京朔日公司3月1日启用销售系统，整理销售业务的期初数据。 整理销售期初数据——要点总结 已经发货、出库，尚未开发票的业务，整理统计期初普通销售发货单、分期收款发货单——录入期初发货单 已经发生但未完全结算的委托代销发货单 。 ——录入期初委托代销发货单 任务五：销售管理系统期初数据录入后，进行期初发货单审核处理。 录入销售期初数据——布置任务 审核实际上是期初记账的过程，标明期初录入工作的完结。在实际业务中，审核常常是对当前业务完成的确认。有些单据只有审核才是有效单据，才能进入下一流程，被其他单据参照或被其他功能、其他系统使用。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * 《 ERP供应链管理系统》 会计系会计电算化教研室 魏立寰 单元一：系统管理与基础设置 初始设置 日常处理 期末处理 循 环 增加基础档案 设置系统参数 系统初始化 期初数据的完整、准确可以保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯。 单元一：系统管理与基础设置 初始设置 日常处理 期末处理 循 环 增加基础档案 设置系统参数 系统初始化 思考：各系统期初数据取自什么时间，建账时间？系统启用时间？ 单元一：系统管理与基础设置 应收与应付期初数据处理——学习内容 学习内容 账簿都应有期初数据，以保证数据的连贯性。初次使用时，需要整理应收款管理系统与应付款管理系统的期初数据并进行录入。 学习内容 整理应付期初数据 设置应收期初数据 整理应收期初数据 设置应付期初数据 应收与应付期初数据处理——学习内容 能力目标 能根据企业实际情况准确整理并录入应收款管理系统的期初余额 知识目标 了解应收/应付款管理系统期初余额数据来源 应收与应付期初数据处理——学习目标 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 任务一：北京朔日公司2010年3月1日启用应收款管理系统系统，请整理期初数据。 应收与应付期初数据处理 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 将正式启用系统前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初数据。 思考：数据来源 应收与应付期初数据处理 账簿、记账凭证、原始凭证等 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 将正式启用系统前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初数据。 上期未处理完全的单据，包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据。 应收与应付期初数据处理 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 单元二：应收款管理系统初始化 例如： 2010年3月1日为系统启用时间，查询明细账得知，应收账款涉及到精利公司的余额为163300元 。 形成应收账款管理系统期初余额 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 单元二：应收款管理系统初始化 例如：其中，2010.1.28日精利公司购买Ⅰ型计算机 26台，价税合计105300元，货款未付，已发货并开具销售专用发票，票号78987。对应记账凭证号为30号。 录入期初销售专用发票。 体会单据中基础档案的运用 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 单元二：应收款管理系统初始化 例如：其中，2010年2月2日为精利公司代垫运费58000元。 录入期初其他应收单 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 单元二：应收款管理系统初始化 例如：查询明细账得知，预收账款涉及到利益公司的余额为30000元 。 2010.1.17日收到利益公司30000元转账支票，作