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关于银行现金管理工作的问题与建议 　　摘要：随着我国的经济不断发展，现金管理工作也日益受到人民银行及各大商业银行的重视，对现金的管理工作得到了进一步加强。由于各种因素的影响，现金管理当前还有着诸多问题，通过对相关问题进行详细分析，并结合实际探索相应的解决措施，希望能够通过此次的理论研究对其起到一定指导作用。 　　关键词：现金管理；问题；措施 　　中图分类号：F275 文献标识码：A 　　文章编号：1005-913X（2015）08-0193-02 　　现金管理是我国的重要财经制度，也是重要的金融管理制度，不仅是央行货币政策中的重要组成，同时也是商行柜台工作的基础制度，所以加强对现金的管理就显得非常较重要。近些年我国对现金管理的重视度不断加强，对现金管理的监管力度也有了很大程度上的加大，针对一些现金违规的案件得到了严肃处理，从各方面来看都有着一定程度上的进步。处在当前的重要发展阶段，加强银行的现金管理是促进现金正常流通的基础，银行作为现金管理的主要机关，更应当在现金管理层面做好带头作用。 　　一、现金管理现状及问题成因 　　（一）现阶段我国金融机构的现金管理现状分析 　　第一，我国的金融机构在现金管理方面的状况还不容乐观，尤其是处在当前经济改革的重要时期，由于多方面的影响因素使得现金管理的诸多弊端都纷纷体现出来。其中的现金管理相关法律的不完善及滞后问题就较为显著，在约束力方面还比较缺乏，我国当前的现金管理办法和实际的现金管理需求的契合度还不是很好，已经不能适应市场经济下的现金管理需求，主要的问题就是现金管理的对象及基本账户和现金的结算起点等规定滞后于经济发展。 　　第二，一些金融机构在现金管理的重视度方面还有待进一步加强，实际的管理功能相对较弱，主要体现在受到利益的驱使，以及对现金管理工作的不够重视和没有严格执行大额现金的支付报备制度，在业务的审批方面没有严格的对待，所以就存在着漏报以及漏批的情况发生。而在管理上没有得到重视主要是由于对现金管理的认识存在着片面性，没有充分发挥一线监管作用，还有是受到了利益的驱使，对违规的行为没有进行严格的制止和处罚。 　　第三，“黑户”支现现象相对比较严重，也就是金融机构私自为客户开立没有经过人民银行账户管理部门进行审批备案的单位银行账户，和过期没有经过审核的单位账户。这一现象在各大商业银行及农村信用社等领域都存在，虽然人民银行对此进行了相应的处理，但在实际的收效方面并不是很理想。 　　第四，基本账户库存现金限额核定进展有着诸多难处，以及超范围和超限额使用现金的情况屡屡发生。由于经济环境的变化，使得库存现金限额核定的合理性标准不能得到准确有效的把握，而对于开户的单位配合也缺乏积极性，这些方面都造成了核定工作受到阻碍。实际的调研过程中能够发现，金融机构对开户单位有着超范围及超限额使用现金的情况发生，而对于不符合规定用途的现金支取有着很大的困难。 　　（二）金融机构现金管理的问题成因分析 　　造成以上的种种问题，其原因是多方面的，现金管理的法规落后是一个重要的原因，新的现金管理法规没有及时的满足当前先进管理的需要，所以使得银行的现金管理在法律依据上相对比较缺乏，管理也缺乏权威性。还有就是先进管理的工作没有一个较好的社会氛围，我国当前正处于经济体制的不断完善时期，部分公众对市场经济体制下现金管理的加强监管不能得到全面的理解，认为现金管理和存款自愿及取款自由原则是相违背的，公众认识上的不足也使得金融机构的现金管理在社会基础上较缺乏。 　　由于制度的执行环境有了很大的变化，是现金管理问题出现的重要原因，库存现金限额核定有着很强的政策性，在业务量上也相对比较大，所以在制度的实际落实上要满足诸多的要求。其中明确的执法落实实体及开户单位的现金收支活动的规范，开户单位的所有账户现金支取的有效控制，对违规行为的严肃处理办法等诸多要求都要具备。但实际情况却并非如此，有着这些方面的缺陷或者是缺失使得基本账户库存现金限额核定工作的难度加大。 　　另外，就是在现金管理的思想上没有认识到位，银行的领导对现金管理工作的重要性没有得到很好的认识，使得现金管理的功能就愈来愈弱化。从而就出现了公款私存的现象发生，金融机构的作用没有得到充分的发挥，在开户银行及人民银行自身，其是现金流通的重要环节，开户银行也更是货币流通的一个中心环节，现金都是从开户银行流入人民银行发行库的。实际情况却与此不相协调，人民银行的现金管理及管理措施和布置检查等方面都比较严格，但一些商业银行以及其他的非银行机构在这些方面较为松弛，这些方面使得现金管理工作的落实就存在着很大的难度。 　　二、现金管理工作问题的应对策略探究 　　（一）强化金融机构现金管理的法律完善程度 　　一切管理都需要制度和法律作为依托，针对现金管理工