10资金集中管理办法.docVIP

第一条 为加强烟台昆仑能源有限公司资金的统一管理，规范资金运作，保障资金安全，特制定本办法。 第二条 烟台昆仑能源有限公司（以下简称“公司”）实行公司为一级操作平台的“收支两条线”，采用“集中管理，统一开户，分户核算”管理模式。 第三条 公司各站点及所属公司统一在中国工商银行开立收、支两个帐户，开设银行网上系统，收入户为口袋户，只收不付；支出户只付不收。 收入线：公司各站点及所属公司必须按照各销售网络系统显示的当日实际销售收入当日存入收入户中，公司计财部、山东公司实施核对监督，通过银行网络系统每天自动将各公司站点帐户资金全额划拨山东公司帐户，日余额为零。 支出线：公司及所属公司发生的所有支出统一通过支出户划出。各所属公司每周将资金使用计划报至烟台公司，山东公司审批后将款项拨至烟台公司，烟台公司根据所属公司上报的资金计划再划拨到所属公司支出户，所属公司按审批计划使用，超大额资金需要山东公司网上授权审批。日常资金使用除提取现金外，必须通过网银系统对外支付。有计划外资金需求时，需通过系统另行上报审批后执行。月末支出户节约部分转作下月拨付资金。 第四条 公司或所属公司出现资金不足，在注册资本全部到位的前提下，可以向山东公司申请内部贷款，贷款额度原则上不超过公司注册资本，特殊情况须上报董事会研究决定。 第五条 公司及所属公司取得的内部贷款不得用于再投资成立分、子公司。 第六条 公司及所