商业银行经营管理复习解析.doc

商业银行经营管理 名词解释： 商业银行：指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 银行产品：银行产品是指银行金融机构向市场提供的能满足人们某种愿望和需求的，与货币相关的一切商品，是金融产品的重要组成部分。 信用卡：是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。 存款：指存款人在保留所有权的条件下把资金或货币暂时转让或存储与银行或其他金融机构，是银行最基本也是最重要的资金来源。 福费延：又称“票据包买”，是基于进出口贸易的一种融资方式，指商业银行从出口商那里无追索权地买断通常由开证行承诺付款的远期款项。 汇率：汇率也称“外汇行市或汇价”，是一种货币兑换另一种货币的比率，是以一种货币表示另一种货币的价格。 商业银行资本：指投资者为了正常的经营活动，以及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。 电子货币：指用一定金额的现金或存款从发行者处兑换并获得代表相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付对象，从而能够清偿债务。 网络银行：是以现代通信技术、因特网网络技术、和电子计算机网络技术为基础，采用电子数据的形式，通过因特网而开办银行业务，提供具有充分个性化的金融服务的一种新型银行。 表外业务：指商业银行从事的按照现行会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务。 托收：托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。 套汇：是指利用同一时刻不同外汇市场的汇率差异，通过买入和卖出外汇而赚取利润的行为。 简答题： 商业银行的职能 P6 信用中介职能： 信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。 支付中介职能：商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。 信用创造功能：商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。 金融服务职能：在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 调节经济职能：调节经济是指商业银行通过信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构、消费投资比例和产业结构等方面的调整。 什么的负债，负债的作用 P44 负债是指银行过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出银行的现时义务。 P45 负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行经营的先决条件； 负债是银行保持流动性的手段和决定赢利性的基础； 负债是社会经济发展的推动力； 银行负债构成社会流通中的货币量； 负债是银行同社会各界联系的主要渠道。 银行贷款从偿还的可能性五级分类 P90 正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 商业银行资本的作用 P24 资本金是一种减震器。当管理层注意到银行的问题并恢复银行的盈利性之前，资本通过吸纳财务和经营损失，减少了银行破产的风险。 在存款流入之前，资本为银行注册、组建和经营提供了所需资金。 资本增强了公众对银行的信心，消除了债权人（包括存款人）对银行财务能力的疑虑。 资本为银行的增长和新业务、新计划及新设施的发展提供资金。资本作为规范银行增长的因素，有助于保证银行实现长期可持续的增长。 资本在银行兼并的浪潮中起了重要作用。 网络银行经营活动中面临的业务风险 P203 信用风险：信用风险是指由于债务人未能按照与银行所签的合同条款履约而对银行资本造成的风险； 流动性风险：流动性风险是指银行在其所作承诺到期时，不承担难以接受的损失就无法履行这些承诺，从而对银行收益或资本造成的风险； 市场风险：市场风险主要包括利率风险和价格风险。利率风险是指随着利息率变化而变化的对银行收益或资本造成的风险；价格风险是指因交易完毕的金融票据价值发生了变化而对银行收益或资本造成的风险； 风险控制风险：风险控制风险是指由于网络银行的内部控制系统和内部信息系统出现问题而使银行遭受损失的风险。 中间业务的含义及其特点 P112中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 P113 中间业务一般不需要动用自己的资金：商业银行经营中间业务只是代客户承办支付、结算及其他委托事项 ，商业银行原则上不垫付资金，这样就大大降低了商业银行