方正业务操作流制度.docVIP

江苏方正造价事务所有限公司 咨询业务操作流程制度 为进一步规范本所参与各类咨询业务项目的审计行为，保证审计质量，降低审计风险，根据《中华人民共和国审计法》及国家、省、市各级造价管理部门、《江苏方正造价事务所有限公司质量控制制度》等有关规定，结合本所实际，制定本操作流程。 第一章 施工阶段跟踪审计 第一条 各业务部门接受总工办的指派，承担实施对委托单位委托的咨询项目施工阶段跟踪审计工作。 第二条 业务部门在总工办及总工办指定的项目负责人领导下，按照造价管理部门的技术要求开展跟踪审计工作。 第三条 各业务部门应按照“跟踪审计、分期报告、迅速反馈、及时纠正”的原则，针对发现的问题，及时反馈，定期不定期地提出意见和建议，重大事项要单独出具书面报告。 第四条 各业务部应按我所管理系统要求在相关时间节点填报相关材料。 第五条 各业务部门接受了总工办的任务下发后，应在一周内编制审计方案，报总工办、项目负责人审批。审计方案主要内容应包括项目概况、审计组人员配备、跟踪审计内容、本工程审计关键要点及其他内容。 第六条 审计方案经总工办批准后，经批准的的审计方案应及时归档。 第七条 项目负责人在跟踪审计前期，应按我所管理系统要求，完成 相关项目数据的归集; (一) 项目信息：包括项目名称、立项文件、项目概况等；、 (二) 审计信息：项目负责人、审计组成员情况、跟踪审计范围、跟踪审计金额