南昌济生制药NC-ERP财务调研问卷.docVIP

提交编号： 财务调研问卷 江西用友软件技术有限公司 2015年10月 建立日期: 2015-10-08 修改日期: 2015-10-08 文控编号: JS_NC_M- SCM-001_V1.0 实 施 顾 问： 日 期： 用友项目经理： 日 期： 文档控制 修改记录： 日期 作者 版本 修改参考号 备注 2015-10-08 余伟 V1.0 初始文档版本 调研记录： 时间 部门 被访者 调研人 备注 6、13 资材部采购科 陈晓梅、王勇 甘书钰、钟旭兴、黄维瀚 目 录 总体描述 4 应付 5 应收 8 固定资产 10 存货核算 11 总体描述 本科室的现行岗位结构如何？各个岗位工作职责有那些，人员配备分工如何？ 人员姓名 岗位名称 岗位职责 应付 以什么为依据查证收到供应商提供的物料及服务？ 2.确定为应付款的条件是什么？ 是否存在退换货流程如存在如何进行处理？ 目前你们U8系统中是如何对供应商进行分类的以及编码方式，是否与你们浪潮业务系统相一致？ 是否存在供应商也为客户的情况？ 是否供应商合并或者应付并账的情况？ 运费，杂项费用如何处理？是单独开票或作为发票的一部分？购进货物的运费能否作为进项抵扣，抵扣税率是多少？ 应付账款每月发生数量（交易笔数）： 付款每月发生数量（交易笔数）： 是否存在货到票未到的情况，如存在，账务上如何处理？ 是否存在票到货未到的情况，如存在，账务上如何处理？ 给予业务员多开票部分（开票价与实际价格差价）返利处理流程？ 给予客户的返利处理流程？ 目前负责提供哪些与应付账款相关的报表（请提供报表样张）？ 除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的未尽事宜，请予以列示？ 应收 目前你们U8系统中是如何对客户进行分类的以及编码方式，是否与你们浪潮业务系统相一致？ 描述下主要的税种、税率及使用范围以及是否存在减税及免税情况？ 是否存在客户退货的情况,如存在，描述处理流程？ 应收账款形成、收款、核销流程： 应收账款每月发生数量（交易笔数）： 预收账款每月发生数量（交易笔数）： 目前负责提供哪些与应收账款相关的报表（请提供报表样张）？ 除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的未尽事宜，请予以列示？ 固定资产 目前U8的固定资产分类？具体包含哪些类别？每类资产的使用年限、折旧方法和残值率分别是什么？ 固定资产盘点流程（包括涉及部门人员）和时间： 固定资产变动（如新增、盘盈、盘亏、报废、出售等）的账务处理： 是否存在不同部门共用的固定资产，其折旧的分摊方法和标准： 5.目前固定资产账面数量？ 存货核算 存货取得和发出流程（包括相关部门和流转单据）： 存货取得和发出的计价方法：（实际成本、平均成本？） 存货的财务分类： 存货盘点流程（包括涉及部门人员及盘点用表单）和时间： 存货盘盈、盘亏报批流程和相关账务处理： 是否存在采购退货和销售退货业务，业务流程（包括相关部门和流转单据）和相关账务处理： 目前存货的账面数量和价值 存货财务账与库存账的对账流程和时间间隔： 存货财务账与库存账的对账未达情况以及未达产生的主要原因： 10.有无假退料业务?是如何核算处理的？