委外管理操作手册1231.docVIP

委托加工业务核算 对方科目设置 在对方科目中增加委外加工物资——材料费和委外加工物资——加工费两个科目的设置。 生成凭证 委外入库单、委外红字回冲单、委外蓝字回冲单生成凭证时，对方科目要根据单据上的材料费和加工费分别形成分录。 暂估的委外入库单、委外红字回冲单、暂估的委外蓝字回冲单生成凭证时： -借方科目取存货对应的科目，金额为入库单的金额； -贷方材料费部分：科目取对方科目中相应的委外加工物资——材料费科目，金额为入库单的材料费金额； -贷方加工费部分：科目取对方科目中的暂估科目，金额为入库单的加工费金额。 注意:-如果材料费和加工费科目相同，则材料费和加工费合并成一条分录，金额为单据的金额。 结算的委外入库单、结算的委外蓝字回冲单生成凭证时： - 借方科目取存货对应的科目，金额为入库单的金额； -贷方材料费部分：科目取对方科目中相应的委外加工物资——材料费科目，金额为入库单的材料费金额； -贷方加工费部分：科目取对方科目中相应的委外加工物资——加工费，金额为入库单的加工费金额。 注意:-如果材料费和加工费科目相同，则材料费和加工费合并成一条分录，金额为单据的金额。 单到补差时，其生成的入库调整单生成凭证时： -借方科目取存货对应的科目，金额为入库调整单的金额； -贷方科目取对方科目，用户在使用时，将暂估科目和对方科目设置为相同的科目。 委外系统选项设置  委外管理模块功能展开 委外管理标准单据流程 委外业务操作流程  XXXX有限公司 15 用友软件股份有限公司佛山分公司 ERP咨询实施部