七级分类培训课件0资料.ppt

第一节 出台背景 （一）信贷资产风险分类发展历程 （二）五级分类实施情况 （三）我省农合机构与商业银行的差异 （二）我省农合机构五级实施情况小结 1. 从期限分类向五级分类过渡 2.贷款不良率下降 2006年26.84%↘2012年末3.72% 3.存在主要问题 （1）掩盖风险 （2）认识不到位，分类结果存在偏差 （3）过分注重第二还款来源 （三）我省农合机构与商业银行的差异 1、客户群体和风险管理水平差异 2、担保贷款占比高，特别是抵押贷款 3、关联贷款情况严重 第二节 七级分类制度框架主要内容 七级分类制度框架内容，与五级分类主要异同 （一）第一章核心定义区别，原则和对象不变 （二）第三章分类方法，差异； （三）第四章分类频率及时点，变化不大； （四）第五章认定机构、权限； （五）第六章分类程序，精简；档案大幅简化 （六）第七章分类管理，要求细化； （七）附件表格，有所增加。 （一）七级分类的核心定义 （二）第三章分类方法 七级： 企事业单位贷款指同一农合机构单户授信余额500万元（含）以上的企事业法人、各类从事经营活动的法人组织和个体经营户。 小企业贷款是指同一农合机构单户授信余额500万元（含）以下的企事业法人、各类从事经营活动的法人组织和个体经营户。 （二）第三章分类方法 （三）第四章分类频率及时点，变化不大 1、分类频率 第十六条 农合机构在3个月（五级：每季度）之内应对全部信贷资产至少进行一次分类 。 2、分类时点 每笔贷款在发放后的10个工作日内必须完成对该笔贷款的第一次分类认定工作，但遇月末发放的贷款则应于当月末（五级：当季末）完成认定工作。 （四）第五章认定机构、权限 1、认定机构 认定小组 →风险管理部门→风险管理委员会 （五级→ 省联社） 2、认定权限 七级比五级相应减少省联社一级认定权限。 （五）第六章分类程序 五级：信贷员整理完善信贷档案资料→信贷员初分并签章确认→信贷负责人审核并签章确认 →五级分类认定小组集体讨论→风险管理部门经办人员初审—风险管理部门集体讨论 →风险管理委员会→分类结果归档。 七级：信贷员整理完善信贷档案资料→信贷员初分并签章确认→七级分类认定小组集体讨论→风险管理部门集体讨论 →风险管理委员会→分类结果归档。 （五）第六章档案管理 1、第二十三条 单笔分类的企事业单位贷款认定表格在分类认定完成后作为相关贷款档案资料归档。（注：相关分类底稿资料在信贷系统填写） 2、小企业贷款、自然人其他贷款、自然人一般农户贷款、信用卡透支、住房按揭贷款和汽车贷款等通过矩阵标准批量分类认定的表格，在分类认定完成后作为档案资料专夹保管。 （六）分类管理 1、正常一、正常二贷款管理。农合机构要加强对借款人经营财务状况和外部环境变化的分析，注意加强风险预警，不能放过任何一个可疑因素。 2、关注一贷款管理。农合机构要加强贷后检查，检查重点是各种变动因素对借款人贷款偿还能力的影响程度，并要求及时进行风险预警和制定相应的风险防范措施；对欠息或逾期的关注一贷款，要加强催收工作，化解风险。 2、关注二贷款管理。农合机构要安排专人管理，检查重点是借款人还款能力和担保代偿能力，检查结果应及时向上级报告，并积极采取压缩、退出等措施；防止关注二贷款因欠息或逾期超过一定期限而使分类向下迁徙。后三类贷款分类级别拟上调为正常信贷资产时，必须先划入关注二观察，观察期至少为6个月，观察期结束后，确认借款人还款能力已有实质性改善和提高，再最终认定贷款分类级别。 （七）附件表格 1、增加银行承兑汇票认定表。 2、其他认定表，根据信贷系统使用情况微调。 第三节 主要分类参考标准要点 一、企事业单位贷款分类标准解析 制度有关分类参考标准为基本标准 紧扣核心定义，多考虑其他调整因素 要区分固定资产（项目）与流动资金贷款的分类标准 二、矩阵分类要点 一、企事业单位贷款分类标准解析 （一）正常一、正常二标准：相比五级对企业生命周期、财务状况趋势、经营年限、信用记录等情况进行细分。 （二）正常一主要参考标准： 1、借款人财务状况稳定、第一还款来源十分充足，不存在任何影响贷款本息及时、足额偿还的因素； 2、借款企业处于上升或稳定生命周期，盈利能力强，持续经营能力强，或良好经营财务状况持续三年以上，未来仍将保持良好状况； 3、全额存单质押、全额凭证式国债质押、全额银行承兑汇票质押、全额保证金项下授信业务、银票贴现、银行保证；（低风险业务） 4、借款人诚信记录优良，在金融机构无拖欠贷款本息的记录，也不存在任何影响借款人贷款偿还能力的其他经济和法律纠纷。 一、企事业单位贷款分类标准解析 （三）正常二主要参考标准： 1、借款人经营情况正常，所属行业整体运行平稳，但存在经济或市场环境不确定的影响因素； 2