年度企业年度财务分析报告.docVIP

年度企业年度财务分析报告 2008年度，我局所属企业业在改革开放力度加大，全市市经济持续稳步发展的形势下下，坚持以提高效益为中心，，以搞活经济强化管理为重点点，深化企业内部改革，深入入挖潜，调整经营结构，扩大大经营规模，进一步完善了企企业内部经营机制，努力开拓拓，奋力竞争。销售收入实现现×××万元，比去年增加330％以上，并在取得较好经经济效益的同时，取得了较好好的社会效益。 本年度度商品销售收入为×××万元元，比上年增加×××万元。。其中，商品流通企业销售实实现×××万元，比上年增加加5．5％，商办工业产品销销售×××万元，比上年减少少10％，其它企业营业收入入实现×××万元，比上年增增加43％。全年毛利率达到到14．82％，比上年提高高0．52％。费用水平本年年实际为7．7％，比上年升升高0．63％。全年实现利利润×××万元，比上年增长长4．68％。其中，商业企企业利润×××万元，比上年年增长12．5％，商办工业业利润×××万元，比上年下下降28．87％。销售利润润率本年为4．83％，比上上年下降0．05％。其中，，4．81％，上上升0．3％。全部流动资金金周转天数为128天，比上上年的110天慢了18天。。其中，商业企业周转天数为为60天，比上年的53天慢慢了7天。 1．销售收入情情况 2296．4万元；古都五交公公司比上年增加396．2万万元。 2．费用水平情况 144．8万元，费费用水平上升0．82％其其其中：①运杂费增加13．11万元；②保管费增加4．55万元；③工资总额3．1万万元；④福利费增加6．7万万元；⑤房屋租赁费增加500．2万元；③低值易耗品摊摊销增加5．2万元。 12．8万元元；②调整了房屋租赁价格，，使费用增加了50．2万元元；③企业普调工资，使费用用相对增加80．9万元。扣扣除这三种因素影响，本期费费用绝对额为905．6万元元，比上年相对减少10．22万元。费用水平为6．7％％，比上年下降0．4％。 3．利润情况 （1）增加因素：：①由于销售收入比上年增加加804．3万元，利润增加加了41．8万元；②由于毛毛利率比上年增加0．52％％，使利润增加80万元；③③由于其他各项收入比同期多多收43万元，使利润增加442．7万元；④由于支出额额比上年少支出6．1万元，，使利润增加6．1万元。 2）减少因素：①由于费费用水平比上年提高0．822％，使利润减少105．66万元；②由于税率比上年上上浮0．04％，使利润少实实现5万元；③由于财产损失失比上年多16．8万元，使使利润减少16．8万元。以以上两种因素相抵，本年度利利润额多实现×××万元。 4．资金运用情况 28．7％％。其中：商业资金占用额××××万元，占全部流动资金金的55％，比上年下降6．．87％。结算资金占用额为为×××万元，占31．8％％，比上年上升了8．65％％。其中：应收货款和其他应应收款比上年增加548．11万元。从资金占用情况分析析，各项资金占用比例严重不不合理，应继续加强“三角债债”的清理工作。 1．资金金占用增长过快，结算资金占占用比重较大，比例失调。特特别是其他应收款和销货应收收款大幅度上升，如不及时清清理，对企业经济效益将产生生很大影响。因此，建议各企企业领导要引起重视，应收款款较多的单位，要领导带头，，抽出专人，成立清收小组，，积极回收。也可将奖金、工工资同回收贷款挂钩，调动回回收人员积极性。同时，要求求企业经理要严格控制赊销商商品管理，严防新的三角债产产生。 2．经营性亏损单位位有增无减，亏损额不断增加加。全局企业未弥补亏损额高高达×××万元，比同期大幅幅度上升。建议各企业领导要要加强对亏损企业的整顿、管管理，做好扭亏转盈工作。 3．各企业程度不同地存在在潜亏行为。全局待摊费用高高达×××万元，待处理流动动资金损失为×××万元。建建议各企业领导要真实反映企企业经营成果，该处理的处理理，该核销的核销，以便真实实地反映企业经营成果。 industrialization, industrial characteristics, contribute to ecological environmental protection. One is to actively implement the project support, vigorously implement the Microfinance in the area of hope project assistance projects; two is the key to implement talent support in the initiative for the economic development