2016存货盘点报告.docVIP

监盘开始前的工作： 项目 是或否 1．索取《期末存货盘点计划》 2．索取该仓库《存货收发存月报表》 3．索取存货的《盘点清单》 4．索取盘点前该仓库收料、发料的最后一张单证 5．存货是否已停止流动 6．废品、毁损物品是否已分开堆放 7．货到单未到的存货是否已暂估入帐 8．发票未开，客户已提去的存货是否已单独记录 9．发票已开，客户未提去的存货是否已单独记录（或单独堆放） 10．存货是否已按存货的型号、规格排放整齐 11．外单位寄存的货物是否已分开堆放 12．代外单位保管的货物是否已分开堆放 13．外单位代销的货物是否已分开堆放 14．其他非本公司的货物是否已分开堆放 15．委托外单位加工的存货、存放外单位的存货，是否收到外单位的书面确认书 16．最近一次盘点存货的日期 17．最近一次对计量用具（地秤、秤量器和其他计量器）的校对 18．是否有存货的记录位置或存放图 对盘点及复盘的评价： 仓库管理人员对存货很熟悉； 盘点工作及复盘工作很认真； 对会计师需要的资料很配合。 监盘结果总体评价：盘点配合度高，正确率很高。 仓库盘点流程 1、根据公司的实际情况，由库区事先准备好盘点单,要求按产品系列编号并且连号. 2、每月1日上午8:30开始盘点,仓库冻结一切库存的收,发,移动操作. 3、仓库主管责协调具体的盘点工作,发放盘点单. 4、仓库,财务部分别指定每一个存储区域的盘点负责人.要求每一个区域都有相应的盘点员（仓管员）和财务复核人员,由财务人员担任该区域的盘点组长. 5、实施盘点,由仓管员进行盘点,财务人员复核.对有疑问的产品有权开查看 6、财务部人员收取所有的盘点清单,要求所有清单连号,没有遗漏.并进行汇总. 7、与仓库统计员对比财务软件帐目,比较差异. 8、对比差异报告,由仓库对差异项进行复盘. 9、再次对复盘结果进行汇总,并与财务软件帐目比较差异. 10、仓库分析差异原因,作详细书面报告,同时提出差异调整申请. 11、财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批. 12、仓库根据审批情况作库存差异调整. 13、财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整. 首先就是仓库货品存放太乱，一个型号的货品多处存放导致在盘点记录时出现了同一款服装多次记录，给以后输盘点单造成了麻烦。新款都放到了货架上出现了这种问题由于可以直观的看到所以能及时的找出来；但是对于老款，放到箱子里的货品，由于我们不能直观的看到货品，所以我们想把同款同时的找出来还真是不容易，只有把他们都扔到地下，等着从别的地方找出来，弄的地上到处都是货品。对于这个问题，我想如果在盘点之前能及时的把货品归类，这个问题也是可以避免的。 其次是我们在盘点过程中与仓库人员沟通不及时，出现了漏盘的情况，导致了盘点不准确。 第三，我们组在盘点过程中，及时的查看了电脑记录，也算是做到了有据可依。对于实货跟电脑上差异特别大的，我们可以及时的去查找货品，即使有的时候货品当时找不到，但是我们也会记住哪个货品还不齐全，在后面盘点时发现了，就尽可能的放到一个地方。最大限度的做到同款服装放到同一个地方。为以后的工作奠定一个基础。同时我们在盘点的过程中发现很多的毛衫实货大于系统库存，造成这种问题的原因有待于我们进一步的去核实清楚，减少以后的工作失误。 第四，记录人员出现了记录错误，对于后来发现的前期已盘的货品，只是加到了明细里，没有及时的加入总数，这个问题直接就导致了后面输单人员工作的难度加大，导致了数据记录不准确。像这种问题只要我们细心是完全可以避免的。 第五，输单人员没有及时的根据电脑录入的数据与手工记录的盘点单相互对账、发现错误，导致了录入电脑不准确，致使要从头核对盘点单，费时费力。 第六，盘点人员没有意识到仓库里分的正品仓，残品仓，返修仓的重要性，未能及时的跟仓库人员沟通分清仓库，导致记录盘点明细时没有准确的把每个仓给区分开，致使输单人员需要重新检查实货，把货品归仓，然后在录入，浪费了时间。 盘点情况： 1．原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取； 2．我们注意到，客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉； 3． 盘点结果：账面数量与初次盘点的实际数量存在差异，金额约为 -129,185.56， 占盘点日存货总额的1.5%；主要差异部门为六部的食品柜组（超市），金额约为 -129,281.60； 4． 差异原因主要为： A． 超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因； B． 盘点中商品编码记录有误，造