2016资金管理实施细则.docVIP

中国人寿财产保险股份有限公司山西省分公司资金管理办法实施细则 第一章 总 则 第一条 为进一步规范公司资金管理，保证资金流动安全、高效，提高资金集中效率和运用收益，防范资金管理风险，增强公司偿付能力，根据《中华人民共和国保险法》、《中国人民银行人民币结算账户管理办法》和总公司《资金管理办法》等有关规定，结合山西公司管理要求特制定本实施细则。 第二条 本实施细则适用于中国人寿财产保险股份有限公司山西省分公司机关及各级分支机构。 第三条 本实施细则所指的中心支公司仅指在财务系统中拥有三级机构代码的省辖中心支公司和省分公司营业部。 县级机构指县（市）支公司和营销服务部，其在财务系统是以成本中心设置，在上级中心支公司管理下实行报账制和备用金管理。 第四条 本实施细则所指资金，仅指银行存款和库存现金，不包括其他货币资金。 第五条 资金管理坚持“高度集中、核定下拨、统一运用、安全高效”的原则，制度化、规范化、系统化的进行资金管理和运用。 第六条 公司采取高度集中的资金管理模式，除活期存款外，资金运用业务全部集中在总公司。各分支机构不得在当地银行存入定期存款或开展其他各种形式的资金运用。 第七条 资金管理坚持“收支两条线，收入类资金点对点上划，支出类、费用类资金逐级核定下拨”的管理方式，中心支公司（省公司营业部）直接将收入类账户中的资金上划到总公司指定的同行账户中；支出类、费用