全面預算管理制度131216.docxVIP

目 录第三部分全面预算管理制度31目的32适用范围32.1鑫苑地产控股有限公司；32.2鑫苑地产控股有限公司及所属各城市公司33定义及概述33.1全面预算的概念33.2全面预算管理的基本原则34职责64.1全面预算管理组织体系64.2预算管理小组专业分工及日常工作职责85全面预算管理流程及时间要求115.1全面预算编制115.2全面预算执行与分析、考核流程135.3全面预算调整流程146全面预算管理的内容166.1内容体系166.2全面预算编制表格体系166.3全面预算执行情况分析月报表格体系247要求277.1各城市公司预算的编制277.2集团公司各部门预算的编制297.3预算的执行、分析298附则318.1本制度由集团公司财务管理部负责编制及解释，并根据业务需求进行更新及维护。318.2本制度自下发之日起执行。31第三部分全面预算管理制度目的为了健全内部约束机制，加强和优化对鑫苑地产控股有限公司（以下简称“集团”）未来经营的战略安排、过程监控、资源配置、经营指导及考核，保证公司战略及年度经营目标的顺利实现，制定本制度。适用范围鑫苑地产控股有限公司及所属各城市公司定义及概述全面预算的概念全面预算是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定期间内）各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。全面预算管理主要任务推进战略目标管理，实现长期规划和短期计划相结合 为绩效考核提供依据 强化事