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U872固定资产培训练习 建立固定资产子账套 第一次进入固定资产，需要进行初始化： 点击“是” 点击“下一步” 点击“下一步” 注意：①企业实际计提折旧时，不一定每个月计提一次，根据行业和自身的情况，有可能每季度、每半年或一年计提一次，折旧费的归集也按照这样的周期进行，系统设定的处理方式是：每个月均计提折旧，但折旧的汇总分配原则按选择的周期进行（系统提供了1、2、3、4、6、12共6种分配周期）。 ②“当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足”若被选中，只要该条件满足，该月月折旧额=净值-净残值，并且不能手工修改；若不选中，则该月不提足折旧，并且可手工修改，但若以后各月按照公式计算的月折旧率或折旧额为负，认为公式无效，令月折旧率=0，月折旧额=净值-净残值。 点击“下一步” 注意：U861版系统类别编码最多可设置4级10位，U872版系统类别最多可为8级20位 点击“下一步” 注意：①固定资产对账科目：1601固定资产 累计折旧对账科目：1602累计折旧 ②系统在月末结账时会进行“对账”，如果不平，说明出现偏差，应予以调整。但是偏差不一定是由错误造成的，有时候是操作时间差异造成的（在账套刚开始使用时比较普遍，如第一个月原始卡片没有录入完毕等），这样情况下，选中该选项，一样可以结账。 点击“下一步” 点击“完成” 点击“是” 基础设置 选项设置 “业务工作”—“固定资产”—“设置”—“选项”—“与账务系统接口” 2、部门对应折旧科目设置 “业务工作”—“固定资产”—“设置”—“部门对应折旧科目设置”，选中相应部门，点击“修改”，录入折旧科目，录完后点击“保存” 3、资产类别设置 “业务工作”—“固定资产”—“设置”—“资产类别”，点击“增加”，录入相关资料： 类别编码 类别名称 使用年限 净残值率 计提属性 折旧方法 卡片样式 01 房屋及建筑物 50年 2% 正常计提 平均年限法（一） 通用样式 02 设备 2% 021 机械设备 10年 5% 022 办公设备 5年 2% 注意：①新增资产类别只有在最新会计期间时可以增加，月末结账后则不能增加 ②资产类别编码不能重复，类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空 ③如果想使用自己的卡片样式，必须先定义“卡片样式”和“卡片项目”（在“业务工作”—“固定资产”—“卡片”里） 4、增减方式设置 “业务工作”—“固定资产”—“设置”—“增减方式”，点击“增加”，录入相关资料： 增加方式 对应入账科目 减少方式 对应入账科目 直接购入 1002，银行存款 出售 1606，固定资产清理 投资这收入 4001，实收资本 投资转出 1511，长期股权投资 在建工程转入 160401，在建工程 报废 1606，固定资产清理 注意：①若在选项中选中“执行事业单位会计制度”（“设置”—“选项”—“与财务接口”），还可对增加方式是否使用“列支科目”进行选择，如选中“列支科目”，还要再确定具体的借贷科目 5、使用状况设置 系统提供的“使用中”、“未使用”、“不需用”三种一类状况是不能进行修改和删除 6、折旧方法设置 “业务工作”—“固定资产”—“设置”—“折旧方法”，窗口将显示系统自带的折旧方法及计算公式 7、卡片项目设置 “业务工作”—“固定资产”—“卡片”—“卡片项目”，增加卡片项目“制造厂商”，数据类型为字符型，字符数定义为20： 注意：①在选择数据类型时，若选择数字型，需要定义整数位长、小数位长和定义项目公式，整数位长度和小数位长度之和不能超过15位；选择字符型，需要定义字符数，即该项目所能存放的最大的字符数；选择日期型，系统默认10个字符长，不能修改。 ②如果定义的项目应用率很高，可以选用“用参照常用字典”，表示在卡片和变动单录入时，可以参照常用字典，以方便用户录入 ③已定义的系统项目或自定义项目均不能修改数据类型 8、卡片样式设置 “业务工作”—“固定资产”—“卡片”—“卡片样式”，增加一项“制造厂商”，另存为“通用样式1” 增加一个新的卡片样式： 点“是”，然后鼠标点在在第14行选择“插入行”，点击“编辑”，选择“项目移入”，选中“项目对照表”中“自定义项目”—“制造厂商” 然后选中新移入的内容，选择字体及右对齐，然后点击保存。 注意：①“外币原值、汇率、币种单位”这3项要移动位置必须同时移动；“工作总量、累计工作量、工作量单位”这3项要移动位置也必须同时移动。 ②卡片样式上必须同时有或同时没有“项目”和“对应折旧科目”。 ③如果修改一个使用过的样式，会影响已使用该样式录入的卡片。已使用的