财务部管理规范第一版.doc

上海富臣化工有限公司 财务部管理规范 2004年月  目录 第一部分、财务部设置 3 一、财务部岗位结构图 3 二、财务部部门职能 3 三、财务部工作备忘录 4 第二部分、财务部职位说明书 5 一、财务部经理职位说明书 5 二、财务主管职位说明书 6 三、成本会计职位说明书 6 四、销售往来会计职位说明书 7 五、财务部审核员职位说明书 7 六、沪外办流动会计职位说明书 8 七、出纳职位说明书 8 第三部分、财务部工作流程 9 一、出纳工作流程 9 二、会计工作流程 9 第四部分、管理制度 10 一、费用管理制度 10 二、借款管理制度 14 三、专用发票管理制度 15 四、资产管理制度 17 五、财务支出管理办法 19  第一部分、财务部设置 一、财务部岗位结构图 二、财务部部门职能 制定公司财务会计管理制度，并负责监督实施； 负责组织编制年度财务成本及收支预算，监控预算经营目标的实现； 负责公司资金组织、管理各经济业务核算、会计报表编制、以及经营成果及生产成本分析； 负责公司各种税收，及时依法缴纳； 负责公司财务会计档案和发票管理； 每年办理公司有关财务、税收、统计方面证件年审工作； 进行公司财务内部审计；并对沪外直销办实行流动稽查管理； 协调处理与当地银行、税务、科技园等政府部门的业务关