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2.3.3 新收支两条线管理模式 2.3.3 新收支两条线管理模式(续） 2.3.3 新收支两条线管理模式(续） 2.3.4 新收支两条线配套账户管理模式 2.3.5 新收支两条线配套支撑 2.3.6 资金管理系统简介 1、实行总部、省、地市、县四级的收支两条线管理 ２、保证省市公司资金沉淀最低，资金总部统一调度使用 收支两条线模型 手动上划 集团公司 集团 收入归集专户 透支专户 省 收入归集专户 透支专户 地市 收入归集专户 支出 账户 县 日终清算 日间透支 实拨资金 自动上划 自动上划 自动上划 日终清算 日间透支 收入管理 支出管理 收支两条线： 同一体系下账户开设在同一家银行，搭建账户之间资金流转的逻辑线路，并通过银行系统自动完成资金上划下拨工作，支出资金日间透支、日终清算，账户零余额管理。 收入归集户： 省、市、县公司定义的用于归集本级及下级单位资金的账户，在工作日自动上划资金，此账户只收不支。 透支专户： 省、市公司定义的用于经费支出、投资支出的账户，日终由上一级公司透支专户自动填平日间透支的额度，此账户只支不收。 归集路线： 收入归集线路：县公司?市公司?省公司?集团公司 支出归集线路：集团公司?省公司?市公司 归集方式： 收入户工作日营业终了资金自动上划至上一级收入归集专户，月未加划一次。 支出户工作日营业终了逐级清算，由上一级公司透支专户自动填平下级透支专户当日透支。 账户集中管理 总部建立统一的账户管理体系，对各级公司的所有账户进行管理和监督；各级公司所有账户的开立、变更、撤销均须总部审批后方能进行。 账户类型设置 收入账户、运营性支出账户、资本性支出账户、移动网络资本性、维护性账户分设，同一省内的同一类型账户原则上要在中、农、工、建四家银行中的同一家银行体系中开立。 账户系统化管理 所有账户信息由资金管理系统统一管理，账户申请时选择相对应的归集账户，由集团统一授权加入归集体系。 营业末梢账户规范化管理 将营业账户、托收账户、代收账户等营业末梢账户均纳入资金系统，实现收支两条线管理，规范营业末梢账户管理。 总部统一签约银行 收支两条线体系搭建采取总部统一授权模式，由总部与工、农、中、建总行签订服务协议、授权工作、费用等问题，总部统一完成收支两条线体系搭建。 银行账户统一管理 所有银行账户均纳入资金系统统一管理，省市公司随着业务需要新开账户只需在资金系统中上报，由总部提交银行纳入原有收支两条线体系。 账户资金全程监控 总部签约四家银行，通过银企直联功能实现对所有账户的资金监控功能，省公司方便统计全省资金存量、流量、上缴、下拨、大额支付等信息。 核算业务自动化处理 总部开发资金系统与核算系统的自动接口，解决收支两条线后产生的内部往来凭证需人工处理的问题，各省公司使用此接口实现内部往来凭证的自动生成。 　　资金管理系统是集团财务部于2006年3月启动的信息化建设项目,系统建设遵循“集团规划、集团建设、全国应用”的原则，结合资金管理日常基础工作，形成对全集团银行账户的统一管理、集团及省公司资金预算的统一管理、集团及省公司资金信贷的统一管理、资金监控功能的应用、资金集中支付结算等功能的实现。 银行账户管理是通过系统完成全集团银行账户日常管理工作，通过系统审批流程实现开立、变更、撤销申请等工作，规范的账户管理是资金管理的基础工作。 资金监控功能是通过银行提供的银企直联平台功能，将集团开立在中、农、工、建、交五家银行的银行账户进行实时监控，实时取得银行账户的交易余额及交易明细。 资金结算管理是配合集团财务共享核算建设，实现省公司层面的全省集中支付、精确对账、余额调节、资金分析等工作，并实现集团、省、市公司内部往来核算自动处理功能。 资金预算管理是通过系统完成集团对三十一省月度资金预算的编制、变更、分析等工作，各省公司当期资金收付预算通过此模块上报、审批、执行。 资金头寸管理、透支额度分配、资金利息测算等. 2.3.6 资金管理系统简介(续) 省分公司:自2008年1月份起,省分公司已正式启用该管理平台,实现了营收资金上缴，运营及资本性支出资金的申请、总部对省分公司资金的下拨，资金预算及执行情况分析、模拟计息等日常功能。 各分公司：目前，总部正对分公司应用功能进行扩展。前期，根据总部统一安排，各分公司已完成了银行账户名称变更工作、账户逻辑关系梳理等工作。分公司正式应用该平台的时间，待总部通知后省省分财务部确定。届时，我部将召集各分公司相关人员进行培训，以提高资金管理人员的操作水平和应用能力。 2.3.6 资金管理系统的应用 2.3.7.1 现行资金管理系统的主要功能 　－－完－－ 2.3.7.2 现行资金管理系统的主要功能 　－