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财资管理师培训：专业篇 2008年3月　 内容题纲 我行结算与现金管理业务概述 业务系统 典型现金管理解决方案 外币现金管理业务 品牌管理 现金管理业务发展展望 我行结算与现金管理业务概述 结算与现金管理的基本内容 ▲结算的概念 广义的结算指交易双方因商品买卖、劳务供应、资金调拨等经济关系引起的债权债务的清偿行为，即货币收付行为。 狭义的结算指企事业单位或个人与商业银行等金融机构之间的货币清偿及转移行为和过程。 （广义、狭义混在一起作一个判断） 我行结算与现金管理业务概述 结算与现金管理的基本内容 企业现金管理 ▲广义现金：包括库存现金、银行存款、短期投资（随时可变现的有价证券和不满一年的其他投资）、其他货币资金（应收账款、应收票据） 狭义现金：库存现金 现金管理是指企业对现金流入、留存及流出进行统筹规划的管理。管理的对象是现金的循环和周转过程。管理的目标是在保证流动性的基础上，追求效益的最大化。 ▲企业现金管理的意义（目的）（为作简答题、考点） 一是提高资金使用率 二是提高财务管理水平 三是降低资金使用成本 四是提高资金收益 五是有效控制风险 六是优化业务流程 我行结算与现金管理业务概述 结算与现金管理的基本内容 银行现金管理服务 银行为协助客户进行有效现金管理而提供的收款、付款、账户管理和账户信息报告、流动性管理、资金池、投资、融资等一系列金融服务的组合方案 银行现金管理的三个环节 现金流入 现金流出 现金集中及流动性管理 ▲ 一些集团公司：现金集中、资金池、净额结算（P176） 我行结算与现金管理业务概述 结算与现金管理的基本内容 - 国内现金管理服务的发展 -我行现金管理业务发展历程 ▲发展现金管理的重要意义 进一步增强我行核心竞争力，扩大同业竞争优势 更好满足客户需求、稳固和竞争优质客户 整合金融产品，促进中间业务发展，创造新的利润增长点 有效带动资产、负债及其他中间业务的发展 我行结算与现金管理业务概述 ▲我行现金管理的发展现状 客户数量快速增长，行业分布广泛 多样化的宣传推介手段 加强系统建设、完善产品体系，开展产品创新 加强风险控制，完善激励机制，实践还原考核 加强专业人才储备，推动专业队伍建设 本节还要学习《现金管理业务管理办法》、《现金管理业务内部考核还原办法（试行）》文件 业务系统 国内外主要清算系统 支付清算体系 支付清算体系构成四要素：支付工具、法律法规、支付系统、市场参与者 ▲清算系统类型、特点 净额结算系统 实时全额结算系统 持续连接结算系统 美元清算系统 CHIPS 属于多边净额结算系统 Fedwire 属于实时全额结算系统 业务系统 国内外主要清算系统 欧元清算系统 属于实时全额结算系统 ▲中国现代化支付系统 （主要是各系统的功能要点、处理业务范围） 大额实时支付系统 属于实时全额结算系统，处理同城和异地、金额在规定起点以上的大额贷记支付业务和紧急的小额贷记支付业务。 处理支付的业务种类：汇兑、委托收款划回、托收承付划回等 小额批量支付系统 属于净额结算系统，处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务、每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。 业务系统 我行主要业务系统 ▲实时清算系统 ：重点掌握业务处理时间、主要功能、处理模式） 外汇汇款暨清算系统：重点掌握主要功能、到账时间、了解相关报文 ▲财智账户系统 （重点掌握本外币资金池的系统功能、处理原理） 本外币资金池----- 普通资金池、委托式资金池 电子银行 网上银行（贵宾室实现归集） 电话银行 手机银行 ▲银企互联（重点） 现金管理方案设计 现金管理方案设计流程(务实性，了解作参考） 分析企业现金管理状况和需求 企业现金管理的目的（企业偏重的目的） 企业的架构和财务管理架构（企业的规模、对分支机构的财务管理要求） 企业现金管理政策与限制（企业开户要求、财务软件、能否接受网上银行、银企互联） 企业现金流状况（现金流的预测） 企业的供应链状况（上、下游企业的状况以及结算状况） ▲设置现金管理账户 设置的账户要符合相关法规对账户开立和管理的要求 现金管理方案设计 运用支付结算工具▲ 企业对企业：是否有融资需求、付款便利性、付款资金“浮存”、 收款的便捷和安全 企业对个人：批量代发工资、批量代收、定期借记、卡、POS 设计流动性管理方案▲ 资金集中、流动性融资工具：资金归集和下拔、集团账户、日间透支、