资产负债管理[76p].pptVIP

Oct., 2002 资产负债管理 春辉计划回国报告团 王勇 博士 加中金融协会 2002年10月 加拿大皇家银行金融集团 - 结构 广义的资产负债管理 资产负债部门的组成 企业主计 计划部 资金部主管/解析分析部 职责 企业主计衡量业绩 计划部指导发展方向 解析分析组负责具体实施 加拿大皇家银行ALM 业绩衡量 普通股东收益率(ROE) =净收入/普通股东资本金 经济利润 (E.P.) =净收入 - 普通股东资本 * (普通股东资本成本率) 总股东收益率 (TSR) = ( ? 的股价增长 + 分红 ) / 时的股价 业绩衡量 资金转移定价 内部资金定价 总行与分行之间的资金调度 为什么要进行内部资金定价 为什么要内部资金定价 将“利率风险”业务部门或某些产品中“剔除”出来,借以保证银行收入的稳定增长 促进银行资产定价 对建立一套完整的产品盈利性分析有指导作用 支持资产负债管理 有利于建立现代银行管理制度 资金转移定价 资金集中 资金有偿流动存款 内部资金定价方法 所有资金成本加总平均法 有息资金成本加总平均 利率敏感资金加总平均 边际成本法 内部资金定价方法 风险准备金 风险准备金 信用损失额度 在平衡表中，管理(层)对信用组合损失的最佳估计 信用损失额度的组成 特别额度 普通额度 风险准备金 特别额度 反映受损贷款最大可能的损失