商业银行业务管理期末复习.doc

概论 商业银行的概念：商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 商行的特征：（1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。 （2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，即金融企业。 （3）商行与专业银行相比有所不同，商行的业务更综合，功能更全面，为客户提供所有的金融服务。 商行的职能： 1 信用中介职能 这是最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 2 支付中介职能（结算）此职能不仅打打减少了现金的使用，节约了社会流通费用，而且加速了结算国能和货币资金的周转，从而促进了社会再生产的扩大。 3 信用创造功能 4 金融服务功能 商业银行经营的原则：1 安全性原则 2流动性原则 3效益性原则 商业银行成立的一般程序： 1 申请登记。 必须以公司的形式组建。 2 招募股份。 即发行股票。 3验资开业。 我国规定，设置全国性商行的注册资本最低限额10亿元人民币，设置城市银行的限额为1亿元人民币，设置农业商行最低限额5000万元。注册资本应当是实缴资本。 第二章 商行资本管理 商业银行资本的特点 1 商行资本金所包含的内容比一般企业广泛。 2 商行资本占资产比重与一般企业相比很小。 商业银行资本的构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。 商行资本的功能： 1营业功能 2保护功能：1 资本可以弥补日常资金运行中偶发性的资金短缺。 2 资本为银行的经营活动提供信誉保证。 3 资本可以保护存款人及其他债权人的利益。 4 管理功能。 巴塞尔协议资本的组成 1 核心资本，也成一级资本，包括股本和公开储备。 2 附属资本： 1 非公开储备 2 资产重估准备 3普通准备金和普通呆账损失准备金 4 混合资本工具 5 长期次级债务 巴塞尔协议规定，从事国际业务的商行，起资本标准为：核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，总资本与风险加权资产的比率不得低于8%。 商业银行资本筹措包括外部筹措和内部筹措。 外援资本金的筹措： 1 发行股票 2发行资本性票据和 3通过国家资金的投入 4通过出售银行资产增加资本。 内源资源主要来源于银行的留存盈余，即从银行内部进行资本累积。 第三章 商行负债管理 负债业务概念：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是商行最主要、最基本的业务。存款被动，同业拆借主动。 传统存款业务：1 活期存款 2 定期存款 3 储蓄 非交易用存款：定期和储蓄存款，储蓄存款分为活期和定期两种。 存款的种类：1 个人存款：人民币储蓄存款，外币储蓄存款 2 单位存款：单位活期、单位定期、单位协定、单位通知存款。 存款成本的构成：1 利息成本 2 营业成本 3 相关成本 4 资金成本 5 可用资金成本 商行短期借款的种类： 1 像央行借款：1再贴现：卖给央行，获取现金 2再贷款：像央行直接取得抵押贷款。 2 同业借款：这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差、行迹差调剂资金头寸的短期借款。 3 回购协议 4 国际金融市场借款 银行中长期借款的种类：主要是发行金融债券，包括1资本性的 2一本性的 3国际性的金融债券 商行负债经营管理内容：1保持适度的负债规模 2保持合理的负债结构 3降低负债成本。 保持合理的负债结构的原因： 1经济发展，国民经济增长 2金融机构同业竞争 3新技术在商行领域的应用 4通货膨胀的发生 5传统消费观念的影响 6银行的管理体制和法律法规的建立 存款准备金制度：是指央行依据法律所赋予的权力，要求商行和其他金融机构按规定的比率在其吸收的存款总额中提取一定的金额缴存央行，并借以间接地对社会货币供应量进行控制的制度。 存款保险制度：是为了保护存款人的合法利益，维护金融体系的安全和稳定，设立专门的存款保险机构，规定经办存款的金融机构必须或资源根据存款大小按一定的费率向存款保险机构投保，当投保的存款机构出现经营危机或陷入破产境地时，由存款保险机构向其提供流动性支持或向其存款人支付部分或全部存款的制度。 第四章 现金资产及流动性管理 现金：银行持有的现金，即现金资产，也可称为现金头寸，主要包括：库存现金、在央行的存款、存放同业存款、在途资金。 流动性：商行流动性体现在资产和负债两个方面。资产的流动性主要是指资产在不发生损失或尽可能少发生损失的前提下迅速变现的能力，银行资产的流动性综合反映了银行的应变能力；而负债的流动性则是商行能够以最合理的成本通过负债手段来获取现金的能力。 流动性管理策略： 1 资产流动管理（资产转换）策略 2 借入流动性管理策略：大额可转让定期存单、同业拆借、回购协议，欧洲货币借款、向央行再贴现。 3平衡流动性资产（资产负债流动性）管理策略 第五章 贷款业