财务情况说明a书范文.docVIP

财 务 情 况 说 明 书 合肥宏达有限责任公司是国有企业，一般纳税人主要产品有：A产品、B产品和C产品。开户银行是行企业法人代表刘。 一、企业生产经营情况说明： 有两个基本生产车间；一车间和二车间。一车间生产A产品，二车间生产B产品和C产品，各种产品所耗原材料均为开工时一次投入，单步骤大量生产各主要产品。销售A产品0箱，B产品0箱，全年累计实现利润总额万元 二、利润分配及资金变动情况 我年实现营业收入万元，营业成本万元，万元元营业外收万元，营业外万元所得税万元 本公司期初的实收资本为320万元，其中国家资本224万元，D公司法人资本金96万元；期末增资本万元，是C公司以固定资产对我的投资。提取盈余公积万元分配给投资者利润万元，。 三、反映企业经营情况的重要财务指标 1、资产负债率指标 期初总资产为万元，总负债为万元，资产负债率为 %；期末企业总资产为万元，总负债为万元，资产负债率为%。资产负债比率较期初有较大的提高，表明企偿债能力有所下降，但企业利用债权人提供资金进行生产经营活动的能力有了较大的提高。 2、流动比率指标 期初企业流动资产万元，流动负债万元，流动比率为.2，期末流动资产万元，流动负债万元，流动比率为。我厂流动比率较高，企业持有的闲置现金数额较大，从而影响企业资金的有效利用，降低了企业的盈利能力。 3、应收帐款周转率指标 本期企业营业收入为万元，应收帐款平均余额 万元，周转率为。应收帐款周转率 4、存货周转率指标 本期企业销货成本万元，平均存货万元，存货周转率次。存货资产的营运能力较低。 、营业利润率 我厂该年度利额为万元，营业收入为万元，营业收入利率是%。该指标越高，反映企业销售收益水平越高，获利能力越强。 、资本率 我厂年度利润万元，资本金平均额为万元，资本金利润率为%，资本金利润率越高，表明企业权益资本的获利能力较强。 四、对本期下期财务状况发生重大影响的事项说明 固定资产增加对财务状况发生的影响。二车间购入设备一台，总造价是万元。新设备的投入必将增加二车间B产品的生产能力，同时应做好生产资金的准备和增加销售的市场开拓。 新建三车间借款100万元对财务状况发生的影响。20年12月26日，我厂向建行城南分行借入五年期借款100万元，利率%。借款的增加，导致未来五年中每年的财务费用要增加万元。为确保按期还本付息，减少财务风险，应尽早开工建设，早日投产使用，为企业创造经济效益。期初A产品单位成本2000元/箱，B产品单位成本为1000元/箱，本期完工产品A产品单位成本为元/箱，B产品完工产品单位成本为元/箱，比期初A产品单位成本了元/箱，%，B产品单位成本了元/箱， %。由于产品成本价格的上升,必然会消弱了产品在市场上的竞争力。因此，我们务必采取多种措施，努力降低产品成本，提高市场竞争力,加快企业发展脚步. 合肥宏达有限责任公司财务科 二〇一二年元月二十日 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。” 　　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。 　　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的猛兽，被什么吃掉，都是一样的。” 　　刚一放下心，又听见了一阵声音，仔细一看，两只老鼠正用力地咬着梅树的树干。他先是一阵惊慌，立刻又放心了，他想