应收帐款.ppt

应收帐款管理的目的 10分钟 系统特色介绍 10分钟 应收帐款与各模块之关联 5分钟 应收帐款管理系统流程 10分钟 应收系统基本信息创建及说明 20分钟 应收立帐作业流程 30分钟 收款冲帐作业流程 30分钟 多帐期说明 出口信用状作业流程 15分钟 期末处理 10分钟 报表与查询 10分钟 测验与问卷 QA 10分钟 完全符合营业税法的各项规定。 提供客户暂／预收款管理。 收款冲帐自动结转总帐凭证。 票据收款时与票据管理结合。 提供逾期未收报表, 以便加强催收帐的作业。 提供客户对账单打印与应收帐款明细(销货、销退、折让、预收款)数据, 以方便对帐作业。 提供应收帐款帐龄分析表, 藉以了解帐款平均回收期间, 做为信用销售与价格策略的参考。 各项异动作业自动生成会计分录以抛转总帐会计。 可以处理非销货性的应收帐款, 包括借项通知单与贷项通知单。 提供客户多帐期收款功能 应收参数 应收帐款维护作业(axrt300) 一,在应收帐款单身档类型为: 1-订单,2-出货,3-销退,4-其它 二,维护axrt300时,各帐款类型对应的单身来源类型为: 11-定金,则单身类型只有1-订单一种可选 12-出货,则单身类型有:2-出货,3-销退可选 13-尾款,则单身类型有:2-出货,3-销退可选 14-杂项,则单身类型有:4-其它可选 21-折让,则单身类型有:3-销退可选 22-待抵,则单身类型有:4-其它可选 23-折扣,则单身类型有:4-其它可选 三,当帐款类型为12,13时,抛分录需对单身类型判断,以确定单身收入类科目的借贷方向,销退应与出货项借贷方向相反,或者借贷方向相同,金额为负 十、期末处理 (9.1)、应收凭证抛转总帐作业 十、期末处理 (9.2)、应收明细与总帐检核表 【作业目的】 通过此报表检查总帐与应收帐款的一致性。 十、期末处理 十、期末处理 (9.3)、应收帐务关帐作业 【作业目的】 运行了此作业以后，任何新录入的交易的异动日期都不得小于此关帐日期。这是为了保证期末结帐的准确性。 十、期末处理 十、期末处理 (9.3)、客户应收结帐作业 【作业目的】 【作业时机】 更新应收帐款系统会计科目余额档。 在运行了应收帐务关帐作业后才能执行。 十、期末处理 十一、报表与查询 十一、报表与查询 【作业目的】 可以查询客户截至到某一时间以前的所有交易以及应收余额。 十一、报表与查询 十一、报表与查询 十一、报表与查询 【作业目的】 利用此报表对某月的销售收入按客户进行分析。并且可以与总帐中销售收入科目的当月发生额进行对帐、比较。 十一、报表与查询 十一、报表与查询 十一、报表与查询 【作业目的】 对客户的应收帐款进行帐龄分析。 十一、报表与查询 测验与问卷 QA 应收帐款 订金发票应收 出货发票应收 尾款发票应收 待抵帐款 销退折让 预收款 溢收款 (6.5)、应收帐款系统－帐款种类 六、应收立帐作业流程 帐款类型 11.订金 12.出货 13.尾款 14.杂项 21.折让 22.待抵 23.预收 24.暂收 25.折扣 31.非应收发票 六、应收立帐作业流程 借：应收帐款 贷：主营业务收入 六、应收立帐作业流程 【作业目的】 本作业所谓应收帐款泛指与客户相关的应收帐款及待抵帐款 应收帐款包含下列四项来源： a.订金发票应收: 收到客户订单后出货前，若要求客户付订，则可开立本性质的订金发票，并生成应收帐款。 b.出货发票帐款: 出货后开立发票而生成的应收帐款(若有订金, 则出货发票金额将扣除订金部份)。 c.尾款帐款: 出货后，若有约定尾款于后续再收款时，则可于客户验收后，开立本性质的出货尾款发票。 d.杂项帐款: 非发票性质的杂项帐。 (6.5)、应收帐款系统－发票 发票产生有下列方式 应收帐款维护作业的发票开立(axrt300)[发票开立] 销项发票整批开立(axrp320) 销项发票整批汇总开立作业(axrp340) 在出货扣帐时同步产生帐款及发票 六、应收立帐作业流程 六、应收立帐作业流程 依据条件汇 总开立发票 六、应收立帐作业流程 六、应收立帐作业流程 【作业目的】 本作业所谓发票泛指与客户相关的销项发票。 开立发票前须