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广宇集团股份有限公司 内部控制制度条例 第一章 总则 第一条 为提升公司风险管理水平，保护的合法权益，根据规定，制定本 第二条 控制公司风险提高公司经营的效果与效率增强公司信息披露的可靠性确保公司行为合法合规，以实现公司战略目标。 第三条 确保内部控制制度健全有效 第二章 内部控制制度的框架与执行 第四条 公司内部控制制度涵盖以下层面：（一）公司层面； （二）公司下属部门或附属公司（包括控股子公司、分公司和具有重大影响的参股公司）层面； （三）公司各业务单元或业务流程环节层面。 第五条 公司内部控制制度包括以下基本要素： （一）内部环境：指公司的组织文化及影响员工风险意识的综合因素，包括员工对风险的看法、管理层风险管理理念和风险偏好、职业操守和执业的环境、董事会和监事会的关注和指导等。 （二）目标设定：指管理层根据公司的风险偏好设定战略目标。 （三）因素辨认：指管理层识别影响公司目标实现的内部和外部因素。 （四）风险评估：指管理层根据风险因素发生的可能性和影响，以确定管理风险的方法。 （五）风险反应：指管理层根据公司风险承受能力和风险偏好决定对风险的选择。 （六）控制活动：指为确保有效作出风险反应而制定的制度和程序，包括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、绩效比较和附属公司管理等。 （七）信息沟通：指产