洗錢防制與銀行公會比較版920618.docVIP

「信託業防制洗錢注意事項」範本修正條文對照表 98.5.14 信託業範本新修正條文 信託業範本原條文 說明 二、「防制洗錢」作業應注意事項 （一）簽訂信託契約時應注意事項： 1.簽訂信託契約﹙以下簡稱簽約﹚時，應實施雙重身分證明文件查核及留存該身分證明文件（包括個人戶及非個人戶），若屬個人簽約，除身分證外，並應徵取其他可資證明身分之文件，如健保卡、護照、駕照、學生證、戶口名簿或戶口謄本等；非個人戶部分，應提供登記證明文件、公文或相關證明文件，並應徵取董事會議紀錄、章程或財務報表等，始可辦理簽約。惟繳稅證明不能作為簽約之唯一依據。另有關身分證及登記證明文件外之第二身分證明文件，應具辨識力。非個人戶簽約時，如已徵取登記證明文件，得作為該非個人戶代表人（負責人）之第二身分證明文件。另如公司戶簽約，已徵取登記證明文件，並由金融機構透過經濟部或直轄市、縣市政府資訊網站查詢並留存公司登記資料，得免再徵取其他董事會議紀錄等文件。機關學校團體之清冊，如可確認客戶身分，亦可當作第二身分證明文件。若客戶拒絕提供者，應予婉拒受理或經確實查證身分屬實後始予辦理。但在可確認其銀行部門客戶已經雙重身分證明文件查核無誤之前提下，得由信託部門自行權衡查驗客戶之單一身分證明文件並留存該單一身分證明文件。 2.對於得採委託、授權簽約之案件，應確實查證委託、授權之事實及身分資料，若查證有困難時應予婉拒。 3.疑似使用假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體簽約者，應予以婉拒。 4.持用偽、變造身分證明文件或出示之身分證文件均為影本者，應予以婉拒。 5.提供文件資料可疑、模糊不清，不願提供其他佐證資料或提供之文件資料無法進行查證，應予以婉拒。 6.客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件，應予以婉拒。 7.簽約時有其他異常情形，客戶無法提出合理說明，應予以婉拒。 8.其他簽約應注意事項悉應依本機構內部作業規定辦理。 （二）簽約後再確認之注意事項： 1.對採委託授權簽約或簽約後始發現有存疑之客戶應以電話、書面或實地查訪等方式確認。 2.採公文或其它函件方式辦理簽約者，應於簽約手續辦妥後以公文掛號函復，以便證實。 （三）簽約後有關交易應注意事項： 1.信託資金達一定金額以上時，應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證。 2. 本注意事項所稱「一定金額伍拾萬元 4.信託資金單筆達一定金額以上之現金收或付，除本﹙三﹚之第6點之情形外，應於五個營業日內以媒體申報方式（檔案格式如附表一），向法務部調查局申報。無法以媒體方式申報而有正當理由者，得報經法務部調查局同意後，以書面表格（格式如附表二）申報之。 5.客戶有關交易如有下列情形之一者，應特別注意，如認為有疑似洗錢之交易，除應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證外，並應依本注意事項規定程序向法務部調查局辦理申報： （1）同一信託帳戶於同一營業日之現金進出交易，分別累計達一定金額達一定金額達一定金額，應。 前項免申報情形，如發現有疑似洗錢交易之情形時，仍應依洗錢防制法第八條規定辦理。 二、「防制洗錢」作業應注意事項 （一）簽訂信託契約時應注意事項： 1.簽訂信託契約﹙以下簡稱簽約﹚時，應實施雙重身分證明文件查核及留存該身分證明文件（包括個人戶及非個人戶），若屬個人簽約，除身分證外，並應徵取其他可資證明身分之文件，如健保卡、護照、駕照、學生證、戶口名簿或戶口謄本等；非個人戶部分，應提供登記證照、公文或相關證明文件，並應徵取董事會議紀錄、章程或財務報表等，始可辦理簽約。惟繳稅證明不能作為簽約之唯一依據。另有關身分證及登記證照外之第二身分證明文件，應具辨識力。機關學校團體之清冊，如可確認客戶身分，亦可當作第二身分證明文件。若客戶拒絕提供者，應予婉拒受理或經確實查證身分屬實後始予辦理。但在可確認其銀行部門客戶已經雙重身分證明文件查核無誤之前提下，得由信託部門自行權衡查驗客戶之單一身分證明文件並留存該單一身分證明文件。 2.對於得採委託、授權簽約之案件，應確實查證委託、授權之事實及身分資料，若查證有困難時應予婉拒。 3.疑似使用假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體簽約者，應予以婉拒。 4.持用偽、變造身分證明文件或出示之身分證文件均為影本者，應予以婉拒。 5.提供文件資料可疑、模糊不清，不願提供其他佐證資料或提供之文件資料無法進行查證，應予以婉拒。 6.客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件，應予以婉拒。 7.簽約時有其他異常情形，客戶無法提出合理說明，應予以婉拒。 8.其他簽約應注意事項悉應依本機構內部作業規定辦理。 （二）簽約後再確認之注意事項： 1.對採委託授權簽約或簽約後始發現有存疑之客戶應以電話、書面或實地查訪等