建设银行防范表外业务风险的对策.docVIP

1 绪论 1.1 研究背景及研究意义 1.1.1 选题背景 金融危机暴发后，各国忙于稳定本国经济运行，怎样快速恢复发展经济成为许多国家面临的难题。国际经融市场错综复杂，各种不确定因素增加。近几年，随着全国经济缓慢复苏，西方商业银行表外资产种类趋于多样化，且开始重视表外资产的风险监管。而中国的经济则缓中趋稳，稳步推进利率市场化改革和汇率改革，完善金融机构自主经营机制。中国银行业方面，资产规模持续增长，资产质量不断提高，组织体系更加完善。存贷款保持平稳增长，薄弱领域的信贷支持力度加大，促进经济发展方式加快转变。寻求新的利润增长点，发展表外业务。提高银行业科学发展水平，增强银监管的有效性。 1.1.2 研究意义 发展表外业务是适应经济竞争的必然选择，在金融开放的冲击下，金融产品不断创新，为缓解利润增长的压力，拓展经营领域，表外业务吸引了人们的眼球。一方面，创新发展表外业务，提供了多样化的金融服务，拓展了金融市场，让人们享受到更多便捷的服务，不仅银行的收益得到了有效增长，而且还能有效地防御风险管理。另一方面，西方商业银行表外业务发展起步较早，我国与西方表外业务相比有很大的距离，同时反映出我国创新、发展表外业务的空间很大，发展表外业务，防范表外业务风险应成为我国商业银行立足发展的一个新机遇。 目前，我国商业银行发展表外资产结构较为合理，速度较快，产品质量得到了提升，风险管理制度也得到了进一步健全。但是防范风险管理还存在一系列的问题，对于银行来说，表外业务的利润与风险同在。发展的好，则可能带来新的机会和可观的盈利；管理不当，则很可能使银行经济不景气，甚至导致银行倒闭、引发经济危机。因此，发展表外业务的同时，须对其风险防范引起足够的重视。随着金融领域的竞争日趋激烈，有效控制表外业务风险是商业银行取得成功的关键。希望本文能对防范表外业务风险有一定的帮助。 1.2 文献综述 1.2.1 关于商业银行表外业务发展现状的研究 李燕，杨珂（2012）将国内外商业银行表外业务发展进行对比，指出虽然在资产规模、盈利总额等均接近或超过一些西方银行水平甚至更多，但我国商业银行表外业务的发展仍处于起步阶段，形成的利润还很低[1]。谢亮（2012）认为目前建设银行表外业务的管理分散于各个具体业务部门，缺乏统一的管理结构，未能形成一个整体，营销资源重复浪费。业务发展质量不高，定价能力能力较差，另外制度建设落后于业务发展需要[2]。王琦瑛（2013）的研究表明，随着表外业务种类不断丰富，商业银行代客理财业务得到快速发展，表外业务收入稳步增长。金融体制改革不断深化，经营理念改变使得我国银行业非利息业务有了较快发展。市场结构逐步完善，一个竞争性的表外业务市场正在形成[3]。解淑玲（2008）认为表外业务发展速度缓慢，品种单一、范围窄、质量不高，仅为传统的表外业务的客户提供中介服务，在各类贷款担保和承诺、外汇交易等新兴表外业务上发展缓慢，缺乏金融创新。再次，由于表外业务的业务性质导致表外业务的收益较差[4]。王洪章（2012）指出国家“十一五”规划首次提出“稳步推进金融业综合经营试点”后，建设银行加快发展代理、担保等业务，做好商业银行传统业务的同时，大力发展投资银行、私人银行、电子银行、财富管理、小企业管理、消费管理、财政社会保障卡等战略新兴业务。积极探索新的发展途径、方式和内容，不断总结经验，取得显著成效[5]。 1.2.2 关于建设银行表外业务存在的风险的研究 李全（2011）针对表外业务中的银行承兑汇票和银行理财产品等作分析，指出表外业务在中国金融市场的快速发展，与表外业务的严格监管和增量下降形成鲜明的反差[6]。吴学文，郑静，蒋川（2011）结合近年来发生案例研究表明，融资性开票开证的情况较多，而信用证套现进一步放大了企业的融资杠杆[7]。尹蒂妮（2011）指出从某种程度上说，“经营风险”是商业银行的本质特征，经营风险的根本目的是从中赢得利润。不同表外业务面对不同的服务对象、不同的操作模式、差异化市场环境，其所面临的风险侧重点也会有所不同[8]。孙本年，刘振，袁海涛（2012）认为表外风险具有多种风险相互交集、透明度不高和潜在风险大的特点，各风险的关系更为复杂，从而增加了风险管理决策的困境[9]。Fanfan Cheng,Annuar Nasir（2011）采用传统的累积异常报酬和未预期盈余的研究方法，结果表明流动性风险具有特殊信息含量，鉴定了风险因素有操作风险、信用风险、结算风险、市场风险及汇率风险等[10]。万佳，朱彦秋（2011）将表内外业务风险进行对比，正确认识风险，从而适度发展表外业务，保证银行安全经营的前提下，增加银行盈利[11]。黄光聆（2010）也提到除了上述的风险还有声誉风险，银行在提供金融中介服务的过程，出现操作失误或柜台人员业务