5贸易诈骗两则及教训范例.pptVIP

进出口业务 案例分析 2015-2016 学年 第二学期 广州大学华软软件学院国际经贸系 TI4003 第五章 案例 5 贸易诈骗案例两则及教训（P95） 四个方面了解案情 1、合同条款 2、第一笔交易 3、第二笔交易 4、追款情况 1、合同条款 商 品：马桶盖 价格条款：FOB Dalian 支付条款：即期信用证 （要求1/3正本B/L寄买方） 2、第一笔交易 因首次交易, 我方坚持不寄, 客户则 称不寄不成交。后客户签订保函,保证即 使没收到1/3提单,也会按L/C规定付款, 签订合同,FOB DALIAN ,总价USD10,500, 合作顺利。 3、第二笔交易 合同金额增至USD31,500,客户仍坚 持寄1/3正本B/L，因第一单完成顺利, 我方同意。发货后,我方及时将正本B/L 寄出并迅速向银行交单议付。 4、追款情况 十几天后, 我方询问客户是否已经付 款时,客户称正在办理。 二十几天后，我方发现货款仍未到 账又追问客户,其称资金紧张,过几天就付 款。实际客户已凭正本B/L将货提走。 三十几天后，我方再询问客户付款 时,客户开始拖延,后来尞无音讯。 信用证支付方式一定能保证卖方收到货款 吗？为什么？ 客户要求寄1/3正本B/L，以便早日提货销售,并一再声称这是美国商界的流行做法。 问题1 L／C付款条件下，证中中的软条款如：寄1／3正本B／L、提供繁琐的检验报告、待日后收到修改书后再生效等等，都有可能使卖方收不到货款，甚至受骗。 提单最重要的性质是什么？买方要求寄 出1/3正本B/L的后果是什么？ 问题2 提单是代表货物所有权的凭证。谁合法持有提单，谁就对提单项下的货物享有所有权。 本案中的两种情况： 1）我方刚寄出B/L,客户就通过银行汇款； 2）二十几天后我方发现货款仍未到账又追问客户,客户称因资金紧张。实际此时客户已凭我寄去的正本B/L将货提走。 　　小单守信，大单行骗。即先给你点甜 头，引诱你上钩，然后加大成交金额，开 始行骗。 本案买方诈骗的手法是什么？为什么卖 方会受骗？ 问题3 　 卖方被前面的假象（及时付款）麻痹 放松了警惕。 企业过于看重进口商的以往履约记录, 对软条款掉以轻心, 从而蒙受损失。 　　软条款( soft clause) ：不可撤销信用证 中规定申请人或开证行可以单方面解除付款约束, 使受益人处于不利和被动的地位, 导致其履约和 结汇存在风险隐患的条款。 什么是信用证的软条款？特点和作用？ 问题４ 特点：　　 1、嫁接在“ 信用证” 这一具有银行信用的结算方式上, 隐蔽性大； 2、形式变化万千, 没有固定的模式, 一些软条款的表述十分专业； 作用：成为诈欺、违约、拒付的有效工具。 1、国际商会的角度 不鼓励软条款的, 但没有明文禁止软条款。 应如何对待信用证的软条款？ 问题５ 2、企业的角度 软条款增加了收汇的风险，但有时这类信用 证条款的存在也有合理性，不宜一概否认。要摸 清进口商的意图。如通过此项条款来出口商的贸 易行为，达到保质、保量目的，还是可以理解的。 本案中，提单的收货人可以加如下规定：To Order of Issuing Bank,直接邮寄正本提单给买 方也无妨，因为买方即使收到正本提单，也不可 能直接提货，必须先到开证行背书，然后才能够 持提单提货。 预防软条款受骗有什么好办法？ 问题６ 碰到软条款时出口商一定要谨慎对待，多 向同行以及银行了解此条款背后可能隐藏的风 险，做到有的放矢，区别对待。 卖 教训 对证中的软条款，认真审核，如不能做到，及时通知客户修改。 1 努力识破奸商惯用的欺诈手段，防患于未然。 2 方 加强与银行的业务沟通，自觉接受银行的指导。 3 1、合同条款 商 品：工艺品 价格条款：FOB Dalian 支付条款：T/T(凭B/L传真件付款） 2、第一笔交易 在装完货收到B/L后即fax 给客户， 客户很快将货款USD11,000汇给我方。 第一单非常顺利。 3、续单情况 一个月后客户返单, 并再次要求T/T 付款,我方同意。3个月内连续4次返单， 总值FOB DALIAN，USD44,000,目的港为 墨西哥。 我方在货出发后既没有及时追要货 款, 也没有采取任何措施,使客户在没有 正本B/L的情况下从船公司轻松提货。 4、结果 四票