东莞市西格玛自动化科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的_补充法 律 意 见 书.docxVIP

补充法律意见书北京市康达（深圳）律师事务所关于东莞市西格玛自动化科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的补充法律意见书康深法意字[2015]1008-1号致：东莞市西格玛自动化科技股份有限公司北京市康达（深圳）律师事务所接受东莞市西格玛自动化科技股份有限公司的委托，担任东莞市西格玛自动化科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌项目的特聘专项法律顾问，并已出具《北京市康达（深圳）律师事务所关于东莞市西格玛自动化科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的法律意见书》（康深法意字[2015]1008号）。现根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的《关于东莞市西格玛自动化科技股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求，出具本补充法律意见。本所律师仅基于本补充法律意见出具之日以前已经发生或存在的事实以及《证券法》、《公司法》等现行法律、法规、规章和其他规范性文件发表法律意见。本补充法律意见中的相关简称与《北京市康达（深圳）律师事务所关于东莞市西格玛自动化科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的法律意见书》（康深法意字[2015]1008号）释义中的简称具有相同含义。本所律师严格履行了法定职责，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，在对东莞市西格玛自动化科技股份有限公司提供的文件和有关材料进行充分核查和验证的基础上，出具补充法律意见如下：1 补充法律意见书公司特殊问题1．租赁厂房所在土地尚未取得土地使用权证及规划许可证等相关证书；公司承租的厂房等地上建筑物尚未取得规划许可证、建设工程施工许可证、房屋所有权证等证书，上述租赁厂房的建设手续存在法律瑕疵。（1）请主办券商及律师对公司租赁的厂房未取得土地使用权证及规划许可证、建设工程施工许可证的行为是否构成重大违法违规进行核查并发表明确意见。（2）请主办券商及申报会计师核查前述事项是否对公司经营和财务产生重大不利影响并发表明确意见。回复：《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）》第三条第（二）款第1项规定：公司的重大违法违规行为是指公司最近24个月内因违犯国家法律、行政法规、规章的行为，受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚。经核查，西格玛最近 24 个月内，不存在因公司租赁的厂房未取得土地使用权证、规划许可证、建设工程施工许可证及房屋所有权证而受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚之情形。《中华人民共和国城乡规划法》第六十四条规定：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”该条文对未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的规定进行建设行为的处罚措施进行了规定，但该等处罚措施的处罚对象系建设工程的建设者，西格玛作为厂房的租赁方，不会因租赁的厂房未取得土地使用权证、规划许可证、建设工程施工许可证及房屋所有权证而受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚。《最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问2 补充法律意见书题的解释》第二条规定“出租人就未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的规定建设的房屋，与承租人订立的租赁合同无效。但在一审法庭辩论终结前取得建设工程规划许可证或者经主管部门批准建设的，人民法院应当认定有效。”依据该规定，西格玛租赁的厂房未取得建设工程规划许可证，存在出租人主张其与西格玛签订的租赁合同无效的法律风险。除此之外，并无其他法律、法规规定承租未取得土地使用权证、规划许可证、建设工程施工许可证及房屋所有权证的房屋将受到刑事或行政处罚，因此，西格玛并不会因租赁现有厂房而受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚。综上，本所律师认为，西格玛租赁的厂房未取得土地使用权证、规划许可证、建设工程施工许可证及房屋所有权证的行为不构成重大违法违规，西格玛不会因此受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚。该行为可能产生的法律风险仅仅是租赁合同被认定无效，西格玛需要进行厂房搬迁。但鉴于田头角村村委会已出具《声明》，声明出租人拥有西格玛所租赁厂房的所有权且厂房符合土地利用总体规划；各出租人已承诺不会以任何理由主张租赁合同无效；且西格玛实际控制人亦承诺公司因厂房搬迁而产生的实际损失由其承担，因此，西格玛租赁的厂房未取得土地使用权证、规划许可证、建设工程施工许可证及房屋所有权证不会对公司的正常生产经营造成重大不利影响，亦