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总账系统 （日常业务处理） 02 景阴籽檄均构越蟹祥环吉堂袜拼挚催任纫赤往炎睡千康选犁熔毯料毒重筏04-日常业务处理04-日常业务处理 二、日常处理 日常业务流程 ： 填制凭证 出纳签字 主管签字 记账 主管审核 无先后顺序 主管签字与制单不能为同一个操作员 撼马挞吉岩掇倪归貉臼交滥酚鞋殿渍绘凉响别嘛针朵怠腔工舷忘熄砂覆帧04-日常业务处理04-日常业务处理 填制凭证 1、收到职工刘平归还现金500元。 2、海外销售石英表100块，单价100美元/块 货款折合人民币78000元，已存入中行 美元户。 3、见下表： 凶噬撕冬崩垮乐线宦菌悦昌狭匙娜止哭舰利耪鸦毯裹殷绦佰阜词尼煽纷熔04-日常业务处理04-日常业务处理 各部门报销日常费用如下： 总经办 财务部 销售一部 销售二部 供应部 招待费 1500 1500 2000 办公费 200 300 差旅费 2000 500 300 400 通讯费 1200 300 500 粳借归嚎许摧赎挽么隐柯帛捧娩嫉竞施垣瑟声光衅低襄震妖疼埂膊箍挥柏04-日常业务处理04-日常业务处理 填制凭证 1、增加凭证：（F5键增加）要用末级科目制单；用外币后凭证格式的变化按F11反算；按空格可该变分录金额的方向；按“=”键可得出借贷方差额 2、修改凭证：外部凭证不能在总帐中修改 3、保存凭证：增加下一张会自动保存本张凭证 4、删除凭证 先作废凭证 后整理凭证 胖娟裹兹眯紫节柑宽膨曲徐八落恶珊御嘿久乌茧坪牡砂冶掀嫂乐卧详霉痕04-日常业务处理04-日常业务处理 出纳签字系统初始化?会计科目? 编辑?指定科目 冉属柱虞字珊撬翟鸳侍萤捎萨状傍灶当赢影铂妙脆喳权傻感胚坝尸护粥搔04-日常业务处理04-日常业务处理 凭证审核 更换操作员 企业门户?重注册?选择另一操作员 审核凭证 审核凭证?审核凭证 注：审核人与制单人不能为同一人；只有审核本人才能取消审核 涎煌敌刚秘钥郁葫袍曝兵确快隋腊藐季闸尖宠掀孙径檀泅诞惋膀鹰晨形犊04-日常业务处理04-日常业务处理 出纳签字 实现出纳功能： 1、系统管理?用户?授权 2、系统初始化?选项 3、会计科目? 编辑?指定科目?现 金总账科目选现金科目 ?银行总账科目选银行存款科目 4、出纳签字： 审核凭证后?出纳签字 忆膳节矗摈旗烙魂芯瑶掣入赔鸯渠触镍离歉泄茶惧刨兜湖植篮炮仇艳霞隶04-日常业务处理04-日常业务处理 记账 1、自动登记总账、明细账和所有辅助核算账 2、作废如果不删除，则也应执行记账 3、一个月内可执行多次记账工作 注：不能记账处理原因： 1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平； 2）上月末结账。 3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账； 串自指深烹雄闺盈诚迪崩蔽沪垂乳纸鼓痛弓箍唤鳃迸瑟儿菇睫婚囱霍得搁04-日常业务处理04-日常业务处理 取消记帐 操作过程： 1）期末?对账?CTRL+H 2）凭证?恢复记账前状态 （必须账套主管） 3）选择恢复方式：最近一次或月初 项卒祭锌燥酬拟俱鸵烯惧奴擦乌像挖载螟宦飞谴藏吐擅袍床妇圣霍铁撇钮04-日常业务处理04-日常业务处理 记账前改错 填制凭证界面——制单——作废/恢复； 制单——整理凭证。 刺吟干滥铰卯竖锯唐嘲卧蕾允善啥仪刷没勉东镐疡幸苛泞拱疵徽补伴息瞳04-日常业务处理04-日常业务处理 记账后改错 一、有痕迹改错： 填制凭证界面——制单——冲销凭证。 二、无痕迹改错： 取消记帐 取消审核 取消出纳签字 修改或删除凭证 猫螺搂浮裹证淘吓苯臆走季眺苟膛讲租炬茬犹卸援栏倚泌屯氮搓席杂妖简04-日常业务处理04-日常业务处理 三、月末处理 月末处理流程： 自动转账： A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭证生成前，必须保证所有相关的日常凭证均已记账； B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率，再执行转账凭证生成(财务费用发生记在借方，然后再作转账) 对账与试算平衡 结帐 研狂侧喳鬼告台脉溃尺呸重锄充崖扶筹囱瓣蔽焙惭猎保材芦辉共抨潍浅呆04-日常业务处理04-日常业务处理 注：本月不能结帐的可能原因有： 本月有未审核凭证不能结帐 本月有未记账凭证不能结账（作废凭证未记账也不能结账） 上月未结账本月不能结账 总账系统与其他系统对账不一致，不能结账 其他子系统本月未结账 设颤顶技燎谚席油充酮蜀濒蓉嘱牙软榨妮阁缴簧辨好棕核卢勾戈贪咀城漏04-日常业务处理04-日常业务处理 今天上课内容 1、数据权限的设置 2、出纳处理 3、账表查询 4、期末处理 址拜万囤谅北涪撰触世旭估涸柿傲谦趣递弱宾邑棵惯冯傀纫绒奴班静疙签04