利率市场化下的商业银行贷款定价管理.docVIP

山东大学 硕士学位论文 利率市场化下的商业银行贷款定价管理 姓名：李丙泉 申请学位级别：硕士 专业：工商管理 指导教师：杨婷蓉 2002.10.20  中文摘要 ? 加入甫?后，我国金融体制改革的步伐不断加快，存贷款利率正蘑步走向 全面回顾和总结国际商业银行贷款定价方法的基础上，提出了适应我国商 业银行贷款定价的方法——综合贷款定价模型，并对定价模型的具体步骤 和操作技术做了系统阐述。综合贷款定价模型的基本原理是： 偿和平均贷款费用构成平均贷款利率，即贷款基准利率，所有商业银行应 围绕贷款基准利率决定贷款的实际执行利率。在决定实际执行利率时，还 应考虑到贷款风险再加点和综合收入减让。用公式表示为： 贷款实际执行利率?贷款基准利率??罘缦占拥阋蛔酆鲜杖爰跞? ±市场校正 其中，市场校垂的主要因素包括本地区金融市场货币供求情况、市场 预期以及贷款银行相对竞争地位。 文章最后还结合某银行对青岛琴鸟利博公司贷款案例进行了贷款定 价实证分析，对综合贷款定价模型进行必要的补充验证。 关键词：利率、市场化、贷款、定价、管理 √ √ ? ? ?  ???? ?? ??? ?? ????? ? ???? ? ?????????? ??? ?? ． 、 ? ???琣? ?? ? ??? ?? ????? ?? ??????????，??? ?? ?? ? ??。?? ? ??? ???!!!猼? ?????? ? ?? ???? ???? ??? ???疭 ???，??????? ???????．? ??????? ????????甋 ? ?： ? ? ?? ??????。?? ????? ? ?? ??? ?? ?? ?? ????? ?? ?????????。? ?? ??? ??。??? ????瑃?? ?????? ?? ?? ????? ????，?? ? ??? ?? ????? ??， ?????? ???? ? ?? ?? ???? ? ?? ??? ?? ?? ????????????????? ????? ???? ??? ???? ??續??? ?? ?? ??? ???? ? ???? ??? ?????? ????。 ?? ?? ?????? ??? ?????? ? ? “ ????? ??? ?? ????：?? ????? ?  正文部分 ??贷款定价是商业银行经营管理的重要组成部分 贷款业务是商业银行的传统业务，也是商业银行的主要收入来源，同 时又是商业银行另～重要收入来源——中间业务经营收入的基础，这是因 为工商企业都习惯在贷款银行开立资金账户，并据此办理国内及国际结 算，汇款、银行票据，担保，结、售汇以及委托商业银行发行、兑付、销 售企业债券等传统中间银行业务。尽管目前西方商业银行的贷款利息收入 对商业银行利润贡献已不如以前，但我国商业银行的贷款利息收入仍牢牢 占比一直在??以上，国有独资商业银行占比更高，达到了?％一?％。 —＼ 商业银行贷款利息收入占营业收入的比重 ??笠 ??矩 ??篮 ??伍 涌东发展银行 中国建设银行 中国银行 ? ? ?．?％ ? ? ? 资料来源：??／／：??産????甿???．?／???凶裳锻? ?  由于贷款利息收入是商业银行的重要甚至是主要营业收入来源，所以 贷款管理也就成为商业银行经营管理的重要内容。商业银行的经营者在向 客户推销贷款产品时，一方面要考察对方的资信情况，确定其按照双方约 定履行还本付息的能力，另一方面就要商谈贷款的价格，寻求商业银行和 借款客户都能接受的贷款利率水平。由此可见，贷款定价不仅是商业银行 财务管理和管理会计工作的一项重要内容，也是商业银行营销战略的一部 分。营销战略的选择将直接影响商业银行的贷款定价政策：或者为高利率 贷款客户提供高质量服务，或者降低贷款利率扩大信贷市场份额，或者形 成对专业集团的特定信贷支持。所以在贷款定价之前，商业银行必须先确 立与银行整体目标或任务相一致的定价目标；若已选择好目标市场及定价 战略，这些目标还应符合商业银行希望通过提供信贷服务得到的利益。主 要包括： 一是经营利润目标。利润最大化是商业银行经营的基本目标之一。商 业银行首先要分析不同资金总量和利率水平下的信贷资金需求和信贷资 金来源成本，然后才能制定出能使商业银行当前经营利润最大化的贷款利 率水平。就商业银行利息收入而言，贷款利率越高收入越大，但利润最大 化目标并不一定意味着必然提高贷款利率。这是因为一方面商业银行经营 利润主要是来自于存贷款利差大小，而不单单是贷款利率，另一方面由于 贷款市场的需求弹性较大，提高贷款利率会挤走部分贷款客户，造成贷款 总量的减少，降低商业银行的经营规模效益。 二是市场份额目标。市场份额目