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会计电算化－－金蝶K3--ERP 第五章金蝶账务系统日常操作 通过本章的学习，要了解如何用会计软件处理日常财会工作，掌握凭证的输入修改、凭证的审核、记账各项功能。 要求： 凭证的输入和修改 记账凭证是收款凭证、付款凭证、转账凭证等各类凭证的总称。凭证的分类可参见“凭证类型设置”。 本功能用于输入和修改各种记账凭证。 正式输入凭证前应确保有关科目及相应的初始余额。 凭证输入格式分为两种，“标准凭证输入格式” 和“复币凭证输入格式” 凭证输入是使用最频繁的功能。 为保证凭证输入的正确性，安易账务系统软件提供了大量的正确性检验控制措施，会自动识别输入中的某些错误。 第一节 凭证编制 练习凭证输入格式、 凭证号、凭证日期、附件张数、摘要、会计科目代码、银行科目、往来科目、部门核算科目、项目核算科目、外币科目、数量科目的输入 借方金额、贷方金额、红字冲销已记账的凭证、删除最后一张凭证、将凭证保存为自动分录、设置“汇总凭证打印”标志、 设置“冲回凭证”标志、插入一行、删除一行、恢复被删除的行、修改、自动计算借贷差额、打印、 保存、复币输入格式、退出等功能。 上机实验： 凭证的查询 对已输入但未记过账的凭证进行查询、打印、汇总。 如果是多机输入凭证，则可在本功能中把选定凭证拷贝到软盘上。 模拟记账后的余额表及各种账簿。 可以使用标准格式或复币格式切换查看凭证。 如果核算单位参数中设置只能查询自己输入的凭证，则只能查询显示本操作员输入的凭证。 第一节 凭证编制 凭证的审核（重点） 输入的凭证必须用此功能审核并确认签章后方可在计算机中生效，并可用于记账、编表。 设立此功能的目的在于防止输入人员有意或无意的错误操作。 金蝶软件建议，审核凭证和输入凭证的操作员不能相同。 系统提供了审核过程中更换操作员功能，从而方便用户操作。 第一节 凭证编制 凭证的导入和导出 未记账凭证的综合查询 输查询未记账凭证中满足指定条件的所有经济业务。 可在凭证记账前通过此功能用类似明细账的格式查询相关经济业务。 第一节 凭证编制 凭证的查询 凭证的审核 同账套凭证的导入和导出 未记账凭证的综合查询 上机实验（1）： 1、记账（重点）：将已经审核的凭证记账 2、结账：结账前做一次数据备份，如果结账不正确可以恢复重做 3、凭证查询、打印、汇总 4、日报单、日记账、明细账、多栏账 5、总账及试算平衡、部门账、综合查询 6、往来账管理、银行对账、项目管理、预算管理 上机实验（2）： 第二节 记账结账 记账（重点） 1、记账是将已审核签章的凭证从“记账凭证库”转移到“各种账册数据库”。所以已记账的凭证在“记账凭证库”中不再存在，也就不能被修改、查询、打印了。 2、 记账的同时还对各科目的本月发生额进行累加，产生各科目最新的本月发生额和累计发生额。根据期初余额也就能求出最新的余额。各科目的发生额和余额在计算机中用一个称之为“科目汇总、余额表”的数据库存放。记过账的凭证就可以在各种明细账、日记账出现。 第二节 记账结账 记账（重点） 3、“记账”也称“过账”、“登账”，记过账的凭证就可以 在各种明细账、日记账出现 4、“记账”功能比较重要，凭证一旦记账不能再修改。因此可将“记账”功能限定为专人使用。建议由审核凭证人员做“记账”工作。 5、 每月可多次使用记账功能，分批地将凭证记入各种账册。业务多的企业可每天记一次账。 第二节 记账结账 记账（重点） 6、 如果凭证中有银行账或往来账科目，相应的经济业务将被转移到“日记账未达账项”和“往来业务账”中登记。 注意：如果核算单位参数设置时已设置为“实时记账”，则本功能不能使用，只有设置为“成批记账”时，本功能才有作用。 第二节 记账结账 结账 1、 结某个月的账意味着该月有关凭证均已全部输入完毕，并全部记账，计算机在此基础上产生结账凭证。某个月结完账后将不能再输入该月的凭证。 2、 结账必须逐月进行，上月未结账则不允许结本月的账。 3、 结账后产生的报表、打印的账册才是完整的。结账前打印的账册、编制的报表不一定能反映该月的全部业务。 第二节 记账结账 结账 4、 系统根据核算单位参数设置中的月末自动结转汇兑损益、自动结转期间损益标志完成会计月末的结转功能。对行政事业预算版期末结转本期收支类科目的余额。 5、 第12期结账时，将月末余额转入下年年初。如果有13期时，当13期结账时，将更新下年年初余额。 建议：结账前做一次数据备份。如果结账不正确可以恢复重做。 第三节 账簿输出 凭证查询、打印、汇总 对已记账凭证的查询、打印、汇总及对未记账凭证的查询、打印、汇总 日报单 1、 显示及打印会计科目在某几日内的经济业务，格式与日记账相同。 2、 本功能主要用于“现金”或“银行存款”等需要每天检查余