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2. 信用与利率 2.1 信用概述 2.2 信用形式 2.3 金融工具 2.4 利息和利率 2.5 我国利率市场化 2.1 信用概述 2.1.1 信用的概念与特征 概念：信用，又称信贷，是指以偿还和付息为条件的暂时让渡商品或货币的借贷行为。 本质特征： 1）以还本付息为条件； 2）是价值运动的特殊形式。 2.1 信用概述 2.1.2 信用的形成与发展 一）信用产生的理论分析 原始的物物交换，不存在信用关系； 当货币只起流通手段职能时，也不存在信用关系； 当出现赊销、预付的商品流通，货币发挥支付手段职能时，信用关系便形成了； 2.1 信用概述 信用产生于商品流通，但并不局限于商品流通。 二）信用的发展 1、高利贷信用 2、现代信用 2.1 信用概述 2.1.3 信用的经济功能 1、促进社会资源再分配。 2、节约社会流通费用。 3、调节国民经济。 2.2 信用形式 2.2.1 商业信用 概念：企业之间以商品形式提供的信用。 特点： 1)债权人与债务人都是生产经营者。 2)贷出的资本是产业资本的一部分。 3)信用动态与产业资本的周转动态是一致 的。 2.2 信用形式 局限性： 1) 信用的规模受到限制； 2) 信用的使用方向受到限制； 3) 信用的时间受到限制。 2.2 信用形式 2.2.2 银行信用 概念：银行及各类金融机构以货币形式提供的信用。 特点： 1) 广泛性； 2) 规模性； 3) 长期性； 2.2 信用形式 2.2.3 国家信用 概念：以国家为债务人，为政府筹集资金的一种借贷关系。 特点： 1) 债务人是国家，债权人很广泛。 2) 举债的主要目的是弥补财政赤字。 3) 有调节经济的作用。 2.2 信用形式 2.2.4 消费信用 概念：工商企业、银行和其他金融机构对消费者提供的信用。 形式：1）赊销、分期付款； 2）消费贷款； 3）信用卡（贷记卡）。 2.2 信用形式 租赁信用 国际信用 民间信用 2.3 金融工具 一、 金融工具的概念与分类 概念：是证明债权关系或所有权关系的合法凭证。 分类： 1、债权凭证和所有权凭证。 2、直接金融工具和间接金融工具。 3、长期金融工具和短期金融工具。 2.3 金融工具 二、 间接金融工具 1、本票 概念：出票人签发在一定日期及地点无条件地支付一定金额给收款人或执票人的一种票据。 特点：1）是表明债务的凭证。 2）属自付证券。 二、间接金融工具 种类： 1）按出票人不同，分为银行本票和商业本票。 2）按付款期限不同，分为即期本票和远期本票。 3）按有否载明受款人姓名，分为记名本票和不记名本票。 二、间接金融工具 2、汇票 概念：由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或执票人的票据。 特点：1）有三个基本当事人。 2）属委付证券。 二、间接金融工具 种类： 1）按出票人不同，分为银行汇票和商业汇票。 2）按付款期限不同，分为即期汇票和远期汇票。 3）按受款人有无限定，分为记名汇票和不记名汇票。 二、间接金融工具 3、支票 概念：由存款人签发，委托银行在其存款额度内或约定的透支额度内，无条件支付一定金额给收款人或执票人的票据。 二、间接金融工具 种类： 1）按是否记载收款人姓名，分为记名支票和不记名支票。 2）按支付方式不同，分为现金支票、转帐支票、普通支票。 二、间接金融工具 4、信用卡 概念：对具有一定信用的客户所发行的一种赋予信用的证书。 种类：借记卡 贷记卡 二、间接金融工具 相关票据行为： 承兑 背书 贴现 三、直接金融工具 1、股票 股份有限公司发行的、表示其股东按其持有的股份享受权益和承担义务的可转让的凭证。 是股本、股份、股权的具体体现。 三、直接金融工具 股票投资的特性： 1）高收益性； 2）高风险性； 3）可转让性。 股票的类型： 优先股和普通股。二者区别如下： 三、直接金融工具 优先股：股利分配优先；固定股息； 无表决权。 普通股：股利分配在后；股息分配 不固定；有表决权。 三、直接金融工具 2、债券 是一种确定债权债务关系的凭