资金余额管理[8p].docVIP

 编号：FM-TM-06-02 版号：1.0 生效日期： 发放编号： 财务管理体系文件 资金余额管理规定 编制　　　　　　　　日期　　　　　　　 审核　　　　　　　　日期　　　　　　　 批准　　　　　　　　日期　　　　　　　 修订记录 修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人 初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有 1、目的 为确保公司的日常资金保有量符合公司实际业务及日常运作需要，资金余额量能够平衡公司安全性、效率性的资金综合管理需求，确保资金在母公司和各子公司之间得以统一规划，特制定本办法。 2、适用范围 2.1本程序适用于公司的货币资金余额管理。 2.2本办法适用于本公司及控股子公司，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、相关程序及文件 3.1预算编制流程文件 FM-BM-05 3.2内部资金融通与调度程序 FM-TM-07 3.3对外融资管理程序FM-TM-08 4、工作程序 4.1资金余额管理的目标与意义 1）公司进行资金余额管理的目标是确立公司整体的最佳资金日常保有水平，并在日常运营资金的管理中，贯彻