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目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………… 第1—2页 二、关于对财务报告内部控制制度的说明……………………… 第3—8页 关于浙江久立特材科技股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 〔2017〕818号 浙江久立特材科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江久立特材科技股份有限公司 （以下简称久立特材公 司）管理层按照深圳证券交易所 《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对 2016年12月31 日财务报告内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本审计报告仅供久立特材公司披露2016年度报告时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意本审计报告作为久立特材公司2016年度报告的必备文件，随 同其他材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 久立特材公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 深圳证券交易所 《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对2016年12月31 日内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 1 第 页 共 8 页 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表审 计意见。 五、工作概述 我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。上述规定要求我们计划和 实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、审计结论 我们认为，久立特材公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运 作指引》规定于2016年12月31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一七年三月十一日 2 第 页 共 8 页 浙江久立特材科技股份有限公司 关于对财务报告内部控制制度的说明 一、公司基本情况 浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由久立集团股份有限公司、 美欣达集团有限公司和周志江、陈培良、蔡兴强、李郑周、徐阿敏、张火根、张建新等7 名自然人共同发起设立，于2005年9月19 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于 浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000758062811X 的营业执照，注册资 本841,505,932.00元，股份总数841,505,932股 （每股面值1元）。其中，有限售条件的流 通股份A股25,467,631股，无限售条件的流通股份A股816,038,301股。公司股票已于2009 年12月11 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属不锈钢管制造行业。主要经营活动为无缝管、焊接管、管道件等的研发、生产 和销售。产品主要有：无缝管、焊接管、管道件等。 二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司财务报告内部控制制度的目标 1. 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2. 堵塞