略论农业保险的财政补贴.pdfVIP

略论农业保险的财政补贴 庹 国柱 内容提要 自2007年以来，我国农业保险得到迅猛发展，其中财政补贴起到极其重要的作用。但是，对于财政 补贴的实质、意义及其规范缺乏研究，因此被多方 “误读”，在实践中衍生出不少问题，正在对农业保险计划的健康 发展产生着不利影响。对农业保险补贴的误读主要有：认为补贴让保险公司捡了大便宜；补贴就应各级财政层层 有份；补贴就是一个 “弹簧”；补贴越多越好；只给粮食生产基地或种植养殖大户补贴就可以了等。消除误读最好的 方法和途径是加强对农业保险的理论研究，加深对农业保险规律性的认识，同时在实践中不断完善制度建设。 关键词 关键词 农业保险 财政补贴 制度建设 中图分类号：F840．6 文献标识码：A 文章编号：1000—7636(2011)04—0080—06 近几年来，我国农业保险在公共财政的支持下得到前所未有的蓬勃发展。政府的财政补贴已经成为我国农 业保险市场建立的不可或缺的要素，也成为农业保险发展的最重要的推手。有不少论文讨论农业保险的财政补 贴 “补给谁”、“补多少”和 “怎样补”等问题，但是对于 “财政补贴”是什么，如何认识和对待公共补贴等问题 ，还讨 论不够。在农业保险实践中，不同部门从不同角度对财政补贴的实质和意义有着不同的理解和诠释，在执行中衍 生出许多问题，也产生许多副作用，甚至诱发道德风险，使得我国政策性农业保险试验之路走得有点 “累”。长此 以往将会影响农业保险的健康发展。 一 、 公共财政补贴农业保险的实质 据世界银行2010年出版的 《政府支持的农业保险——对发展中国家的挑战和选择》一书显示的数据，2008 年全球有约 104个国家 (包括中国)和地区举办农业保险，其中有 18个国家是在小范围试验 。这些举办农业保 险的国家中，大部分通过公共财政补贴农业保险，补贴的主要是保费，美国、加拿大、日本、韩国和印度等少数国家 还补贴保险公司管理费和再保险费。 公共财政补贴农业保险的原因并不难理解，农业保险的保险产品比较特殊。由于农业灾害频繁，特别是有系 统性风险存在，农作物的风险损失率较高，同时农业保险标的的单位价值较低又面积广袤，投保农户相当分散，保 险管理费用率相当高。损失率和费用率是厘定保险费率即保险价格的主要依据，这必然造成农业保险价格昂贵 (2％～15％)，它是一般家庭财产和企业财产价格 (0．4％o～1‰)的50～150倍，甚至更高 。而农业保险的买方 又是支付能力有限的农民，他们的纯收入还不及城镇居民可支配收入的1／3。毫无疑问，按照保险公司不亏本的 收稿 日期：2010—11—07 作者简介：首都经济贸易大学金融学院教授，博士生导师，北京，100070。 80 金融与保险 价格出售的农业保险产品，对农民消费者来说就是奢侈品。就如同向尚未完全解决温饱问题的农民推销兰蔻、香 奈尔护肤品。这是美国和加拿大的保险商在 100年前退 出农业保险的商业化经营的重要原因之一，也是我国农 业保险试验在2004年以前的20多年逐步萎缩的症结所在。在我国迅速城市化的背景下 ，小规模经营农业在农 户收人中的地位已经降低，农业保险所提供的低保障对农户更加没有吸引力 。就是说，如果政府不出手，特别 是不使用公共财政手段支持农业保险，就不可能调动保险公司参与供给，也不可能帮助农 民提高有效需求，更不 可能有全面的、有战略意义的农业保险市场。 因此 ，依笔者之见 ，财政补贴农业保险的实质可以有以下四点。 1．政府的农业保险补贴是农业保险市场形成的重要因素 有一位政府官员说的很精辟 ，“政府就是用财政资金补贴撬动农业保险市场”①。这是一个理论性结论。在 保险产品市场均衡的平面图上 ，供给曲线在上 ，需求曲线在下 ，不可能相交。有了补贴，保险公司可以将临界价格 降低，供给曲线可以向下移动，同时 ，农户的实际支付能力提高了，需求曲线可以向上移动 ，供给曲线和需求曲线 就可能相交 (图1)。 在这个市场上 ，财政补贴就成为重要的市场 因素，没有补 贴就不可能有农业保险市场。因为在没有补贴的情况下，保险 公司必定亏损，所以必须放弃这个市场 ，没有农业保险市场也 一 样发展。从农民