浅论银行重要空白凭证管理.PDF

2011年11月 大众 商 务 (总第l42期) Popu1arBusineSS 浅论银行重要空 白凭证管理 徐立璇 (嘉善农村合作银行 ，浙江 省嘉善3141O0) 【摘 要 】银行内部尚未使用的重要空白凭证，一旦由银行或单位填写金额并签章后，就成为合法票据，它是各级银行办理收付款项、转帐 结算的重要书面依据。管理不当，出现冒领、丢失等问题，及易诱发案件事故，给银行结算造成重大资金损失及声誉风险。重要空白凭证的管理 是完善内部控制制度，保障资金安全，防范金融风险的重要手段，是银行风险控制的重要环节。 【关键词 】银行：重要空 白凭证：管理 中图分类号：F830．4 文献标识码：A 1银行重要 空白凭证管理的范 围及重要性 3完善银行重要空 白凭证管理 的几点建议 3．1严格执行业务操作规程，必须做到重要空白凭证专人负责、 ． 银行重要 空白凭证指无面额的经银行、其他金融机构或单位 填写金额并签章后 即具有支付效力 的空 白凭证 ，包括转帐支票 、 专人管理 ，坚持保管与使用人分离制度，保 管人对领入的重要空 白 现金支票 、银行汇票 、银行本票 、贷记凭证等 ，是广义 的票据 ， 凭证核对无误后要入库保 管。严格执行综合业务系统操作规程 。控 包含 了票据法 中阐明的所有法律特征 。是资金结算 、信用保证 的 制重要凭证领用数量，使用人领取凭证 ，要仔细检 查起止号码 ，核 重要工 具，是连 结社会 资金活动 的桥梁和纽 带，是银行 资金结算 实无误后方可在系统中录入，手工凭证使用要销 号，销号按顺序。 工具的主要载体。 有关部门要加强指导和监督，特别是对综合业务系统不能 自动销号 加 强重 要空 白凭证管理，切实防范银行业务风险 ，是我们 日 的重要空白凭证进行重点检查，及 时发现并纠正问题 ，消 除各种隐 常工作 中不可忽视的一项重要工作。金 融机 构重 要空白凭证 是无 患，使重要空白凭证的管理和操作制度化 、程序化 、规范化 。 形的钞 票、资金流动的载体、引发风险的重点。加强重要 空 白凭 3．2增强 员工风险防范意识 ，牢固树立 “以人为 本”的管理理 证 管理，是保障银行 资金安全和 加快社会 资金高效运 转的重要 手 念，加强对员工 的教育和管理，经 常开展法规法纪、党风廉政教育 段 。重要空 白凭证对银行来说就似一张无形的 “印钞机”，它所 以及警示教育 ，进 一步强化 法律意识 、爱 岗敬业 意识和 安全责任 产 生 的额度 是无 限的 ，可 以使上 百万 、上千万元的资金 成为 现 感。银行员工要牢 固树立风险观念和忧 患意识 ，加大宣传 教育工作 实。从近几年来银行频频发生的经济案件来看，大多数都出现在 力度 ，有针对性地进行案例宣传教育、职业道德教育、法 纪和理想 重要空 白凭证的管理上。因此，加强银行重要空 白凭证的管理， 前途教育，增 强干部员工的拒腐防变能力。通过 岗位练兵、技 能培 切实防范业务风险，是当前银行 日常管理工作中不可忽视的一项 训 ，提高员工的工作能力和思想素质，特别是要关注重要岗位人 员 重要工作 。 的思想动态和行为，做好风险的预防工作。各级领导干部和经 办人 2当前银行重要空白凭证管理存在的主要 问题 员必须提高对 重要 空白凭证管理重要性的认识 ，在工作中切实加强 对重要空白凭证的管理，增强安全防范意识。 20l1年上半年浙江某 合作银行对银行重要空 白凭证管理进行 专项审计 ，审计运用穿行测试、实地查验 、抽样调查等方法 ，对