关于公司2009年度内部控制自我评价报告(8页).pdfVIP

1 关于公司2009年度内部控制自我评价报告 一、公司基本情况 深圳市朗科科技股份有限公司（以下简称：公司）是由邓国顺、成晓华等 共同发起设立，公司于 1999 年 5 月在深圳市工商行政管理局登记注册。公司 营业执照注册号为 440301501119779，注册资本为人民币 6,680 万元，法定代 表人邓国顺，注册地址为深圳市南山区高新区中国科技开发院孵化大楼六楼。 公司经营范围：从事电脑软硬件、移动存储产品、数码影音娱乐产品、 多媒体产品、网络、系统集成及无线数据产品（不含限制项目）的技术开发； 从事集成电路设计；从事移动存储产品、数码影音娱乐产品及无线数据产品（不 含限制项目）的生产；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）； 信息咨询（不含限制项目）。从事自有技术的转让及授权；经营进出口业务 （法 律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经 营）；自有物业租赁；自有物业管理。 公司专业从事闪存应用及移动存储产品的研发、生产、销售以及相关技 术的专利运营业务，主要的产品有闪存盘、移动硬盘、闪存盘控制芯片等。 公司以“在闪存应用领域为客户提供易用、稳定、时尚的产品和愉悦的 用户体验”为使命，以技术和营销为重点的哑铃型发展模式，力争成长为全球 闪存应用领域的领导者和世界级企业。 为了保护公司经济资源的安全、完整，确保财务信息的可靠性、经营活 动的有效性和效率性及对法律法规的遵从性，公司根据目前的资产结构、经营 业务、经营方式的具体情况，并参照财政部的《内部会计控制规范——基本规 范（试行）》制定了一套较为完整的内部控制制度，并随着公司的发展不断完 善。 二、公司建立内部会计控制制度的目的 2 1、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误和舞弊行为，保护 公司资产的安全、完整； 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 三、公司建立内部会计控制制度遵循的基本原则 1、内部会计控制制度必须符合国家有关法律法规、财政部《内部会计控 制规范——基本规范（试行）》等相关文件的要求和公司的实际情况； 2、内部会计控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须遵照执行， 任何部门和个人不得拥有超越内部会计控制的权力； 3、内部会计控制制度必须涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务、 各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执 行、监督、反馈等各个环节。 4、内部会计控制制度要保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理 设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗 位之间权责分明、相互制约、相互监督。 5、内部会计控制制度要遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳 的控制效果。 6、内部会计控制制度要随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管 理要求的提高，不断修订和完善。 四、公司内部会计控制制度的有关情况 （一）公司的内部控制结构 3 1、控制环境 （1）对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务 流程的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工手 册》等一系列的内部规范，并通过严格的奖惩制度以保证这些制度得到有效落 实。 （2）对胜任能力的重视 公司管理层较为重视各工作岗位所需的员工能力水平的设定，截至 2009 年 12 月 31 日止，公司有员工 237 名，其中硕士研究生 9 名，本科生 73 名， 专科生 55 人。 （3）治理机构和组织架构 公司严格按照《公司法》等法律法规的要求建立健全了股东大会、董事 会、监事会等治理机构、议事规则和决策程序，履行《公司法》和《公司章程》 所规定的各项职责、重大决策事项，如批准公司的经营方针和投资计划，选举 和更换董事、监事，修改公司章程等，须由股东大会审议通过。董事会负责执 行股东大会作出的决定，向股东大会负责并报告工作。在重大投资项目、收购 兼并、处置重大资产和签订重要合同、协议等方面的重要决策由董事会决定。 董事长是公司的法定代表人，在董事会闭会期间，董事会授权董事长行使董事 会部分职权。监事会是公司的监督机构，向股东大会负责并报告工作，主要负 责对董事和高级管理人员执行公司职务是否违反法律法规和侵害公司和股东 利益的行为进行监督，对公司财务状况进行检查。 公司建立董事会领导下总经理负责制。按照《公司章程》规定，公司高 级管理人员（包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会