《可行性研与投资决策》大型案例投资评价武汉理工大学,袁明鹏.doc

《可行性研究与投资决策》大型案例 某污水处理产品生产厂 申报国家科技部科技型中小企业技术创新基金项目 可行性研究报告 （经济评价部分） 案例编写人：武汉理工大学管理学院 技术经济与公共管理系 袁明鹏 2002年11月目录 六、投资预算与资金筹措 14 1.投资预算 14 2.资金筹措 14 七、经济、社会效益分析 14 1 产品成本分析 14 2. 产品单位售价与盈利预测 14 3. 经济效益分析 14 4. 项目投资评价 14 六投资预算与资金筹措 1.投资预算 1.1 建设投资预算 11.1 投资预算的编制说明 本项目其投资预算包括主要生产装置的设备购置费安装工程费。1.1.2 经济评价编制的依据 国家计委《建设项目经济评价方法与参数》1993年7月第二版 1.1.3 建设投资预算 建设投资预算结果参见表6.1 。本项目总投资万元，其中万元，流动资金(参见表6.2)。，需新增投资万元2.资金筹措 万元中，申请国家中小企业技术创新基金50万元中小企业技术创新基金拨款的使用方向参见表6.9。 表6.1 建设投资预算表 单位：万元 工程费用名称 金额（万元） 占总投资的比重（%） 一 建设投资 　 　 1 设备购置 430.00 48.80 2 设备安装调试 29.20 3.31 　 小计 459.20 52.11 3 无形资产 60.00 　 4 递延资产费用 91.00 10.33 4.1 研发费用 68.00 — 4.2 项目调研 8.00 　 4.3 职工培训费用 4.00 — 4.4 生产准备费用 8.00 — 4.5 其他 3.00 　 5 预备费用 12.96 　 6 建设投资合计 623.16 70.72 二 建设期贷款利息 　 0.00 三 固定资产投资 623.16 70.72 四 流动资金 257.97 29.28 五 项目总投资 881.13 100.00 表6.2 流动资金投资估算表 单位：万元 序号 项 目　 周转天数周转次数2002年9月 2003年9月 2004年8月 1 流动资产 　 101.98 375.55 469.37 1.1 应收帐款 60 6 61.98 239.09 295.54 1.2 存货 　 30.00 117.45 145.82 1.2.1 外购材料、燃料 20 18 12.10 48.40 60.50 1.2.2 在产品 3 120 2.40 9.28 11.44 1.2.3 产成品 15 24 15.50 59.77 73.89 1.3 现金 30 12 10.00 19.00 28.00 2 流动负债 　 42.28 169.12 211.39 2.1 应付帐款 60 6 42.28 169.12 211.39 3 流动资金 　 59.70 206.43 257.97 4 流动资金增加额 　 59.70 146.73 51.54 表6.3 已完成投资明细表 序号 项目 金额（万元） 1 固定资产 200 1.1 设备购置 190 1.2 设备安装调试 10 2 无形资产 60 2.1 土地使用权 60 3 递延资产 79 3.1 研发费用 68 3.2 项目调研 8 3.3 其他费用 3 4 流动资金 18 　 合计 357 表6.4 已完成的设备投资明细 序号 设备名称 型号及规格 数量 金额(元) 产地 1 螺杆空压机 　 1台 75,400.00 湖北压缩机有限公司 2 空压机 3L-20/3 1台 97,436.00 江西气体压缩机有限公司 3 发酵罐组 　 1套 683,264.27 江苏常熟市医药化工设备总厂 4 储气罐 C-3/8 1台套 10,500.00 湖北压缩机有限公司 5 螺杆冷水机 LSLGF-100 1组 94,887.60 武汉冷冻机厂 6 混合机 CH-200 2台 32,699.20 常州市强生制药机械有限公司 7 离心喷雾干燥机 2PC-150 2台 434,908.30 江苏省范群干燥设备厂 8 减速机 GST11-2MVCK200-32 2台 85,920.00 法国西门子公司 9 空气干燥设备 　 1套 68,000.00 江苏海安空气处理设备厂 10 玻璃钢冷却塔 MD-70L 1台 16,000.00 武汉得立升电气有限公司 11 超净工作台 　 2台