12月财务报表简要分析.doc

2012年十二月份报表简要分析 一、本月实现利润1143062.40元（已剔除代售国科同悦电动车亏损276068.38元），具体如下： 1、本月实现主营业务收45元，其中：（1）、销售车辆385台（含代售国税同悦电动车114台），实现销售收92元；（2）、修理车辆实现销售收入2163700.53元，其中：瑞森店车辆修理（含配件销售）业务收入1269280.85元，装潢收入363995.47元，小计1633276.32元；创新店修理业务收入530424.21元（3）、保险佣金及废品收入等159024.00元； 2、主营业务成39元，其中：（1）、车辆销售成10元，（2）、车辆修理、装潢成本904619.29元； 3、营业税金及附加99934.82元； 4、销售部及售后服务部营业费用687918.43元，其中业务支持部、市场部等费用92344.82元未计入各销售及售后部门费用中； 5、公司管理费用378408.76元； 6、财务费用-61699.99元； 7、营业外收入62000元是10、11月份惠民补贴； 8、营业外支出11771.38元是瑞森、创新仓库材料盘亏； 二、销售及售后服务部利润表 1、销售一部利润表 2、销售二部利润表 3、大客户部利润表 4、其他车型（代售国科电动车） 5、西门店利润表 6、售后服务部利润表 备注：本月成本中已扣除从淮南江淮购配件成本359092.64元 7、创新店利润表 备注：本月首保、索赔款154719.25元已计入创新店收入 三、累计实现税前利润5394251.07元（已剔除代售同悦电动车亏损335042.74元）； 累计实现主营业务收入162919914.81元，其中：（1）、销售车辆2287台（含国科代开票162台），实现销售收入145132836.30元；（2）、修理车辆实现销售收88元，其中：瑞森店车辆修理（含配件销售）业务收入9705918.92元，装潢收入2750066.54元，小46元；创新店修理业务收入4326942.42元（3）、保险佣金收入等1004150.63元； 主营业务成本148274158.96元其中：（1）、车辆销售成本138918890.28元；（2）、车辆修理、装潢成本9355268.68元； 3、营业税金及附加226663.76元； 4、销售部及售后服务部营业费用7213857.59元； 5、公司管理费用4055787.93元； 6、财务费用-1520965.45元； 7、营业外收入404112.54元； 8、营业外支出15316.23元 四、销售及???后服务部累计利润表 1、销售一部累计利润表 2、销售二部累计利润表 备注：1-11月惠民补贴及淘宝定金323000元未计入二部利润表中，加上惠民补贴销售二部实际销售利润为2255455.23元，销售利润率3.22%； 3、大客户部累计利润表 4、西门店累计利润表 5、其他车型 6、售后服务部累计利润表 备注：1、本月成本中已扣除从淮南江淮购配件成本359092.64元； 2、装潢业务的全年毛利为1155348.32元； 7、创新店累计利润表 备注：1、首保、索赔款已从瑞森售后服务部收入中扣减，计入创新店收入中； 运输费报销今年10月份至明年3月份房租169725元，费用多计入84862.50元；创新店截止到12月底实际利润266601.63元（181739.13+84862.50=266601.63），实际销售利润率6.16%； 五、截止到2012年12月31日，尚有3210567.72元返利厂家已上传未在发票里抵用