海关风险处置管理.doc

第五节 海关风险处置管理 一、定义 风险处置是风险管理的出发点和归宿，是指根据风险决策制定的方案在海关作业环节采取防范或控制风险的相应措施。为最大限度地优化海关资源配置，提高风险处置措施的针对性、有效性和可操作性，保证各项业务工作的高效运行，必须明确风险处置的基本原则，灵活选择、组合应用各种风险处置的策略和方法，在对海关管理风险实施全方位、全过程防范与控制的基础上，实施管理效能的最大化。 、处置的基本原则与主要方法 （一）基本原则 1．分类处置原则 在不同的领域和层面，海关管理风险的类型和程度各不相同，处置方案和具体实施的手段和方式应与之相适应，使不同的风险得到最适当的处置。 2．最低干预原则 应根据不同处置措施的预期功效和作业分工设置的实际情况，在对风险的具体特征进行深入分析基础上，选择最恰当、最直接的风险处置环节或方法手段，以减少不必要的作业流转，保证工作效率。 3．切合实际原则 处置决策要立足于定性与定量相结合的科学分析，合理运用各种风险处置策略，科学设置风险处置措施的执行范围和期限，减少单因素风险处置中可能产生的盲目性。 4．信息化管理原则 依托于信息化管理的方法手段，将风险处置需求转化为计算机系统可以识别的指标、参数、指令或信息作用于通关作业和相关监管工作。 5．动态管理原则 根据风险处置措施的执行结果及内外环境和条件变化等实际情况调整和更新。 （二）主要方法 1．消除风险 主要包括：废除和修订不适合的相关政策、法律法规、管理制度和工作规范；取消、中止或停止实施某项海关业务制度、程序、通关模式、监管方式或工作计划。 2．转移风险 主要包括：以制订或修订政策、法律法规，开展行政指导，订立行政契约等形式明确相关管理、执法部门及有关企业、人员的法律责任；以办理担保的方式将风险转移（贸易管制商品除外）。 3．防范风险 主要包括：制定、修订、完善相关政策法规、管理制度和工作规范；调整、完善海关的通关模式、监管方式及作业流程设计、岗位设置、作业环节分配、??业场地布局等；开展海关内外业务和技术培训，提高海关业务管理和企业及其报关员从业水平；加强对企业的监控和管理力度，如督促相关企业完善内部管理制度等；加大对现场各作业环节的信息支持力度；建立完善业务运行的应急保障机制或措施；适用特定通关方式、监管方式、海关手续，或审批前，有针对性地开展稽查，或重点核查。 4．控制风险 主要包括：加大相关企业或商品的重点审价、归类、化验、验估、查验、下厂核查、稽查力度；有针对性地加大督察审计工作力度；启动业务运行的应急保障机制或措施；对相关企业、人员、场所、货物或物品采取强制性或保全性措施。 5．分散风险 优化通道设置，对专业化审单和相关作业环节进行合理调控，防止和减少作业高峰时的瓶颈现象；利用随机、机动和突击抽查、抽验方式开展对各类企业、商品，尤其是对低风险企业、商品的专业审单、验估、查验、下厂核查和稽查。 6．跟踪风险 对发生概率较低、涉及范围不大、损害程度较低或暂无相应处置对策的风险可暂时不采取措施，但应保持跟踪观察和监控分析，有针对性地采取预防措施。 三、风险处置的主要实现途径 （一）风险参数 1．定义和分级 风险参数是指能够通过海关风险分析作业系统智能化识别业务风险的甄别条件和指标。 风险参数管理涉及风险参数的设置和应用管理工作。其中风险参数的设置包括业务风险信息和业务数据的收集、汇总，风险参数的加工、模拟测试、审批复核、加载和报备等；风险参数的应用包括风险参数的运行监控、中止、恢复运行、终止，甄别结果的处置反馈、评估、调整和应急处理等。风险参数设置和应用管理应遵循“集中管理、统一加载、联合作业、全员参与”原则。 按照风险性质及作用范围不同，风险参数分为一级风险参数和二级风险参数。其中一级风险参数是为防控海关面临的业务风险，由总署组织设置的，需要在全国或部分直属海关范围内统一执行的风险参数；二级风险参数是为防控直属海关关区面临的业务风险，由直属海关设置的，仅作用于本关区的风险参数，也可以是直属海关结合本关区实际对一级风险参数的完善和补充。 风险参数及其加工技术与方法，以及用于风险参数设置和应用的信息、资料是海关工作秘密。各级海关及海关工作人员应当严格遵守海关保密规定。 2．职责分工 （1）总署稽查司和各直属海关风险管理部门是风险参数设置和应用管理的职能管理部门。 ①总署稽查司负责管理全国海关风险参数，主要包括：统一组织开发、应用和管理风险分析作业系统；设定风险参数结构和加工标准；组织推广风险参数加工的技术与方法；组织全国海关开展风险参数的绩效考评工作等。 ②参数分中心根据总署稽查司授权，负责加工、测试、加载、评估和调整一级风险参数；负责对二级风险参数进行复核；指导直属海关二