A06714《收入支出总表（适用执行基层医疗卫生机构会计制.doc

A06714《收入支出总表（适用执行基层医疗卫生机构会计制度的单位）》收入支出总表 （适用执行基层医疗卫生机构会计制度的单位） 会基医02表 编制单位： 年 月 单位：元 项 目本月数本年累计数一、收 入 财政补助收入 医疗收入 上级补助收入其他收入二、支 出医疗卫生支出其中：医疗支出 公共卫生支出财政基建设备补助支出其他支出三、本期结余减：财政补助结转（余）减：其他限定用途结转（余）四、结余分配加：???初未弥补亏损加：事业基金弥补亏损年末未弥补亏损减：提取专用基金 其中：提取职工福利基金 提取奖励基金 提取其他专用基金五、转入事业基金 【表单说明】 1．本表反映基层医疗卫生机构在某一会计期间内全部收入、支出的实际情况。 2．本表“本月数”栏反映各收入、支出项目的本月实际发生数；在编制年度财务报告时，应将本栏改为“上年数”栏，反映各收入、支出项目上一年度的实际发生数。 本表“本年累计数”栏反映各项目自年初起至报告期末止的累计实际发生数。 3.本表各项目的内容和填列方法： （1）“财政补助收入”项目，反映基层医疗卫生机构从财政部门取得的基本支出补助和项目支出补助。本项目应根据“财政补助收入”科目贷方发生额填列。 （2）“医疗收入”项目，反映基层医疗卫生机构在开展医疗卫生服务活动中取得的收入。本项目应根据“医疗收入”科目贷方发生额填列。 （3）“上级补助收入”项目，反映基层医疗卫生机构从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。本项目应根据“上级补助收入”科目贷方发生额填列。 （4）“其他收入”项目，反映基层医疗卫生机构除财政补助收入、医疗收入以外的其他收入总额。本项目应根据“其他收入”科目贷方发生额填列。 （5）“医疗卫生支出”项目，反映基层医疗卫生机构开展基本医疗服务和公共卫生服务活动中发生的各项支出。本项目应根据“医疗卫生支出”科目借方发生额填列。 （6）“财政基建设备补助支出”项目，反映基层医疗卫生机构利用财政补助收入安排的各项基建工程和设备购置支出。本项目应根据“财政基建设备补助支出”科目借方发生额填列。 （7）“其他支出”项目，反映基层医疗卫生机构除医疗卫生支出、财政基建设备补助支出以外的其他支出总额。本项目应根据“其他支出”科目借方发生额填列。 （8）“本期结余”项目，反映基层医疗卫生机构全部收入减去全部支出后的余额。本项目根据本表中各收入项目合计金额减去各支出项目合计金额后的金额填列；如为负数，以“-”号填列。 （9）“财政补助结转（余）”项目，反映基层医疗卫生机构本期财政补助收入减去财政补助支出后的余额。本项目根据“财政补助结转（余）”科目贷方发生额填列。 （10）“其他限定用途结转（余）”项目，反映其他限定用途资金收入减去其他限定用途资金支出后的余额。本项目根据“其他限定用途结转（余）”科目贷方发生额填列。 （11）“结余分配”、“年初未弥补亏损”、“事业基金弥补亏损”、“年末未弥补亏损”、“提取专用基金”和“转入事业基金”项目，只在年度收入支出总表中填列。编制年度收入支出总表时，上述项目的内容及“本年累计数”栏的填列方法如下： “结余分配”项目，反映基层医疗卫生机构本期结余减去财政补助结转（余）和其他限定用途结转（余）后结转入结余分配的金额。本项目根据本表中“本期结余”项目金额减去“财政补助结转（余）”项目和“其他限定用途结转（余）”项目金额后的金额填列；如为负数，以“-”号填列。 “年初未弥补亏损”项目，反映基层医疗卫生机构截至本年初累计未弥补的亏损。本项目应当根据“结余分配”科目的本年初借方余额以“-”号填列。 “事业基金弥补亏损”项目，反映基层医疗卫生机构经批准用事业基金弥补亏损的金额。本项目根据“结余分配——事业基金弥补亏损”科目贷方发生额填列。 “年末未弥补亏损”项目，反映基层医疗卫生机构截至本年末止累计未弥补的亏损。本项目应当根据“结余分配”科目的本年末借方余额以“-”号填列。 “提取专用基金”项目，反映基层医疗卫生机构按照规定需要计提的专用基金数额。本项目根据“结余分配——提取专用基金”科目借方发生额填列。 “转入事业基金”项目，反映基层医疗卫生机构转入事业基金的结余数额。本项目根据“结余分