商业银行的外部资本监管与内部资本管理——兼论巴塞尔资本协议Ⅲ.pdfVIP

金融街 商业银行的外部资本监管与内部资本管理 一一兼论巴塞尔资本协议E 。李志刚 科学性和敏感性。针对巴塞尔 I 中风 核心内容是商业银行总资本充足率不得 叭2∞由球金融危机以来国际 险权重缺乏足够的敏感性问题，巴塞 低于8%，核心资本充足率不得低于4%， 社会对金融机构的风险监管更加 尔H 修改了风险权重。例如，巴塞尔 I 当时只是对信用风险进行资本计提， 重视，金融稳定理事会和巴塞尔银行监 对公司贷款只提供了一个风险权数 1996 年增加了对市场风险计提资本。 管委员会不断推进国际金融监管改革。 2010年11 月， 20 国集团首尔峰会批准 巴塞尔 I 首次建立了统一的银行国际 (100%)，但依巴塞尔II ，公司贷款的风 险权数可依照外部评级机构对借款人的 监管标准，开创了基于风险的资本监 了巴塞尔委员会起草的《巴塞尔协议第 评级进一步细分为200毛、 500毛、 100% 管先河，实现了以风险为导向的监 二版~ (巴塞尔ill) ，确立了银行业资本 和 150%四种权数，进一步提高了风险 管。但是，它没有覆盖银行的所有风 和流动性监管的新标准，要求各成员国 敏感度。同时，新协议改进了风险计算 险，风险权重设置简单，存在潜在的 从2013 年开始实施， 2019 年前全面达 方法，更多地使用银行内部系统的风险 标。在此背景下，今年6月，中国银监 监管套利。 评估作为资本计算的方法。±气是巴塞尔 2 巴塞尔 E 是对巴塞尔 I 的改革和 会公布了《商业银行资本管理办法》 E 对于各类风险均提供两种以上的风险 完善。由于巴塞尔 I 存在上述问题，加 (试行)，标志着《巴塞尔皿》在中国的 资产计算方法，供不同银行选择，增加 上 1997 年爆发的东南亚金融危机，促 落地。国际国内资本监管标准的提高， 了灵活性和适应性。巴塞尔 I 在计算资 使国际监管机构对巴塞尔 I 的改革和完 对商业银行的内部资本管理提出了更高