房地产发展有限公司差旅费报销制度.doc

房地产发展有限公司差旅费报销制度 房地产发展有限公司差旅费报销制度提要：各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理的出差日期；出差途中除因病或遇意外灾害 自 房地产发展有限公司差旅费报销制度 第一章 总 则 第一条 为了加强对出差、驻外人员的管理，保证出差、驻外人员工作和生活的需要，确保出差期间工作任务的顺利完成，特制定本制度。 第二条 本制度适用于江苏XX房地产发展有限公司及其分公司，下属控股子公司应参照执行。 第二章 差旅费报销细则 第三条 出差是指因公需要离开公司所在城市外出办理公务，包括：外出经济往来接洽、参加会议、市场调研、市场促销、物资采购、培训学习、招聘招工、参观访问等。 第四条 出差应本着厉行节约、方便工作的原则，不必出差的公务，应以书信、电话、传真、电子邮件等方式来完成。 第五条 各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理的出差日期；出差途中除因病或遇意外灾害，或因实际工作需要，提前电话请示相关领导批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销差旅费，并按制度酌情处理。 第六条 出差人员应严格履行报批手续，填写因公出差单，并办好工作交接。 （一）国内出差的，六日内由部门负责人核准，六日以上由主管副总裁核准，并在人力资源部备案。 （二）部门总经理以上人员出差，一律由总裁核准。 （三）国外出差，一律由总裁核准。 第七条 出差费用的报销： （一）往返交通费、住宿费标准范围内据实报销，超支部分自理。 （二）出差地的市内交通费本着厉行节约的原则，尽可能乘坐地铁、公交车等交通工具，无特殊情况，打的费不予报销。 （三）出差期间的膳食补贴按标准报销；到分（子）公司、项目部出差的享受在途补贴，不享受住勤补贴；集团内部人员相互间招待所发生的费用，不得报销。 第八条 出差人员任务完成后，应及时回公司人力资源部进行销差，同时向管理部提交一份出差报告，并在一周内报销相关费用；如有暂借款的，应结清暂支款。一周内未归还暂借款者，财务部应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。 第九条 国内出差地点，根据当地的生活水平及物价水平，分为以下二类： 甲区：上海、广州、北京、深圳、海南，乙区：除甲区及南京市以外的其他地区。 第十条 依职务或级别，出差人员可乘坐规定标准及标准以下的交通工具。具体标准如下表： 职务级别 飞机舱 等级 火车座位 等级 汽车座位 等级 总裁 不限 不限 不限 副总裁/总裁助理 经济舱 软/硬卧 同上 总经理 软座/硬卧 同上 副总经理/总经理助理 同上 同上 业务经理 详见细则 同上 其他人员 同上 同上 （一）搭乘公司的交通工具者，不得再报销交通费。 （二）乘座火车从晚上20：00到次日早晨7：00之间超过6小时，或连续乘车超过 12小时的，可以乘座火车硬卧。 （三）与领导一道出差，可选择与领导同等的交通工具。 （四）所有总经理（含）以下人员原则上不得乘飞机，若遇紧急事务，本着效率优先的原则，经总裁或其授权人批准后可予以报销。 第十一条 出差人员在外住宿，按职务级别享受相应标准（如下表）： 职务级别 住宿费限额（元/日） 甲区 乙区 总裁 实报实销 副总裁/总裁助理 400 320 总经理 320 300 副总经理/总经理助理 300 260 业务经理 200 160 其他人员 160 120 （一）住宿费报销时，必须附有符合税务部门规定的住宿费发票，标准以内据实报销，超支部分个人自理。 同性两人（含两人）以上出差的，本着厉行节约的原则，原则上要求两人同住 一个房间，费用以单人职务中最高者核报（总裁助理以上人员除外）。 第十二条 出差人员按出差天数，发给伙食补贴，补贴标准如下表： 职务或级别 伙食补贴（元/天） 甲区 乙区 总裁 实报实销 副总裁、总裁助理 100 80 总经理 80 60 副总经理、总经理助理 60 50 业务经理 50 40 其他人员 40 30 （一）出差有公务应酬的，不再享受伙食补贴。 （二）外出参加会议、参观访问的，如主办方提供食宿的，则不再享受伙食补贴。 （三）分（子）公司、项目部具备食宿条件的，原则上要求在分公司、项目部食宿，否则费用不予报销。 第十三条 工作人员趁出差或调动工作之便，事先经领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车船费，扣除直线单程车船费，多开支的部分个人自理。 第十四条 出差人员在报销差旅费时，必须在发票报销单的底部附上经