备用金制度2006.docVIP

经纪事业部备忘录 致: 世联行全体人员 抄送：集团计划财务部 文件类型：?制度/流程?会议/培训/活动通知?公告 发布日期：2006年12月25日 档号：（内）世联[深]—经— 2006- J1206 页数： 4页 主题： 深圳市世联行分行备用金管理制度 审批人： 黄梓武 李东红 深圳市世联行分行备用金管理制度 一、 目的 为了完善地铺备用金制度，加强地铺备用金管理，在2005年《世联行地铺备用金管理制度》的基础上，结合目前世联行的情况，重新做了修订。 原则 1.地铺经理对备用金的使用、管理、安全负全责； 2.财务核算记作地铺经理备用金借款； 3.备用金的支取必须符合业务流程和财务制度规定； 4.财务部有权随时抽查备用金的使用及管理情况，并根据情形作出罚款、收回、追究责任等处罚。 三、额度及适用范围 1 额度：每间地铺经理予以借款备用金人民币三万元整（未转正的经理预先借款一万五千元整，待转正后再予以借款一万五千元整） 2 适用范围 （1）适用下列款项支付： A退诚意金、定金； B转付定金； C支付物业交接等杂费； D已通过总部财务审核且客户需要在分行取现金的尾款。 E 30000元以下房款或首期款 （2） 不适用房款、正常尾款及税费的转付。 （3） 本地铺备用金不允许拆借给其他地铺。 四、申请和保管 申请：地铺经理填写“备用金申请单”和“借款审批单”交区域经理审批，再交财务部批准，与出纳预约一起去银行以“梁兴安或张艾艾”为户名开出存折或卡，经理自设取款密码，财务部出纳与经理做好书面交接，交接之后，由财务部出纳存入备用金。 保管：存折、银行卡、密码由地铺经理保管。 五、 使用要求 1、支付款项必须符合业务及财务管理制度，保证付款资料齐全、审批完整；客户取款后需在付款申请表上签收。 2、支付后，地铺财务文员应及时向财务部清交所有票据原件以补充备用金。 3. 财务文员及时核对报表及存折明细。 六、备用金日常管理 1、地铺财务文员按月编制备用金使用情况报表并与存折明细核对，在下月3日前（如3日遇到星期六，递延到5日，如遇到星期天，递延到4日 ）将上月报表及存折明细复印件一并交财务部留底。 2.地铺经理如有变动，需做好备用金存折或卡的书面交接，书面交接一式三份，财务部、交接人和接交人各一份。（变动后，财务部需收到书面交接后，才对该备用金进行资金补充）。如果新到经理未转正，原经理需将备用金卡全部金额存回公司再跟新分行经理作书面交接。 3. 备用金帐户收到季度利息（3月21日、6月21日、9月21日1、12月21日均收到），财务文员需半年存回公司对公帐户。 3. 财务部每月随时抽查备用金的使用及管理情况，并根据情形作出罚款、收回、追究责任等处罚。 七、 违规处罚 1、下列为备用金使用的违规行为： （1）、无正当理由的异常支取； （2）、支付业务款不符合业务及财务管理制度； （3）、地铺现场收取的业务款项未存入公司指定账户，直接存入备用账户。 2、违规处罚： （1）如发现无正当理由的异常支取对责任人追回支取款项并处以罚款300－3000元。如构成民事犯罪，公司将追究民事责任。 （2）备用金付款不符合业务及财务管理制度，对地铺经理和其他责任人罚款100－1000元，并由其对后果负责，造成公司损失全额赔偿。 （3）地铺现场收取的业务款项直接存入地铺备用账户的，对责任人罚款100－1000元。 （4）责任人须在收到公司处罚通知后3日内交纳罚款。 （5）如因为保管不慎发生意外造成公司损失，公司将视情况处理并追究地铺经理及其他责任人的责任。 八、本制度自颁布之日起，世联行备用金使用及管理以该制度为准。 财务部 二OO六年十二月二十五日 备用金流程图 3