中俄刑法中的洗钱罪之比较.pdfVIP

333 〔比较刑法〕 中俄刑法中的洗钱罪之比较 莫洪宪* 吴占英 目次 一、中俄关于洗钱罪的立法概览 (一)中国的立法情况 (二)俄罗斯的立法情况 (三)比较性认识 二、构成要件方面之比较 (一)洗钱罪的上游犯罪范围之比较 (二)洗钱对象之比较 (三)行为方面之比较 (四)犯罪主体之比较 (五)罪过形式之比较 三、刑事责任之比较 (一)量刑档次之比较 (二)刑罚种类之比较 (三)刑罚轻重之比较 *武汉大学法学院教授、博士生导师，中国刑法学研究会副会长。 武汉大学法学院刑法专业博士研究生，中南民族大学法学院教授、硕士生导师。 334 刑法论丛(2013 年第 2 卷·总第 34 卷) 中国刑法典中规定的洗钱罪与俄罗斯刑法典中规定的洗钱犯罪既 存有相似之处，又存在→定的差异。对二者进行比较研究，有利于两国 有关洗钱犯罪方面的刑事法制取长补短，借鉴更新。以下试对其进行 比较。 一、中俄关于洗钱罪的立法概览 (一)中国的立法情况 洗钱犯罪在我国 1979 年刑法中并未规定，这与当时的政治、经济 发展状况以及犯罪状况相适应。①1989 年9 月 4 日，全国人大常委会 批准了 1988 年 12 月 9 日联合国制定并通过的《禁毒公约)，公约》要 求各成员国在国内刑法上将清洗毒赃的行为规定为犯罪。为了履行这 一国际义务并根据打击国内臼益猖獗的毒品犯罪的需要，1990 年 12 月 28 日，全国人大常委会通过了《关于禁毒的决定)(以下简称《决 定))。该《决定》首次以国内法的形式将清洗毒赃的国际性犯罪行为 规定为犯罪，其第四条第一款规定……掩饰、隐瞒出售毒品获得财 物的非法性质和来摞的，处七年以下有期徒刑、拘役或者管制，可以并 处罚金。此规定可以说是对毒品犯罪中的洗钱罪的规定。这一规 定，可以说是我国首次在刑法中，规定了洗钱犯罪。② 鉴于上述《决定》仅仅针对毒品洗钱而不能完全适应打击日后日 益复杂的种种洗钱行为，1997 年修订后的刑法在上述《决定》的基础上 做了补充规定。这一内容规定于刑法典分则第三章破坏社会主义市 场经济秩序罪第四节破坏金融管理秩序罪0 1997 年刑法第 191 条 第 1 款规定明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违 ① 薛瑞麟主编:(金融犯罪研究)，中国政法大学出版社汉阳年版，第201 页。 ②李淳、王尚新主编:(中国刑法修订的背景与适用)，法律出版社 1998 年版，第 235 页。 中俄刑法中的洗钱罪之比较 335 法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一 的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒 刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚 金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之 五以上百分之二十以下罚金:(一)提供资金帐户的;(二)协助将财产 转换为现金或者金融票据的;(三)通过转帐或者其他结算方式协助资 金转移的;(四)协助将资金汇往境外的;(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯 罪的违法所得及其收益的来源和性质的。第二款规定单位犯前款 罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人 员，处五年以下有期徒刑或者拘役。这一规定实际上是对一般的洗钱 罪的规定。 为适应反恐策略、并借鉴国际洗钱犯罪的立法经验，2∞1 年 12 月 29 日全国人大常委会通过的《刑法修正案(三n第7 条将恐怖活动 犯罪纳入洗钱犯罪的上游犯罪，并对单位犯洗钱犯罪的处罚增加了 一档刑。修正后的我国刑法第 191 条第 1 款为明知是毒品犯罪、黑 社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的 收益，为掩饰、隐瞒其来源