万向普通服务绩效管理框架方案.pptVIP

* * * * ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 2003年普通公司的预算大纲——配送效率目标分解 反应速度 配送准确度 客户投诉率 非财务目标 零售终端开发目标 配送和服务目标 人力资源目标 产品组合目标 建设目标 客情关系 时间达成率 客户投诉处理 客户满意度 配送货物的正确性，包括仓库货物管理和送货过程管理 送货按照客户的要求准时达到，包括外包的物流 从客户要求送货到送货到达的时间 * ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 2003年普通公司的预算大纲——产品组合目标分解 产品引入 采购周期 供应商引入 非财务目标 零售终端开发目标 配送和服务目标 人力资源目标 产品组合目标 建设目标 一级代理供应商数量/产品数量, 原厂件和副厂件比例 品牌供应商比例，质量免检供应商比例，铺货比例，退换货条件 * ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 2003年普通公司的预算大纲——人力资源目标分解 组织协调性 员工培训 人员配备 员工流动率 培训是重点： 培训覆盖度，新进员工和老员工培训 培训频次和频段 培训内容，基本和技能 培训结果评价（基本：准备、过程，及格率） 非财务目标 零售终端开发目标 配送和服务目标 人力资源目标 产品组合目标 建设目标 组织设置完成；组织结构设置合理、部门之间职责分明、分工协作、没有职能冲突 人员招聘和上岗 * ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 2003年普通公司的预算大纲——建设目标分解 增值流程 信息系统 管理制度 总部负责流程、制度、信息系统的建立和改善 DC负责流程、制度、信息系统运作检验和改善建议 非财务目标 零售终端开发目标 配送和服务目标 人力资源目标 产品组合目标 建设目标 业务流程建立和完善 业务流程执行情况 业务流程改善 财务管理等专项制度，部门管理制度等建立和完善 制度执行 信息系统的建立 信息系统的运作 * ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 常用的财务评价性指标可以通过一个指标反映多个方面的综合情况，常常被作为总经理的KPI指标 财务评价性指标 财务结构 偿债能力 经营能力 获利能力 现金流量 财务增加值 资产报酬率 毛利率 税前利润率 财务评价性指标是常用的反应财务状况的指标，可以在财务指标考核中应用 这些指标主要考核总部经理层 同时考核DC负责人的指标：存货周转率、应收帐款周转率、毛利率、税前利润率、现金流量比率 同时考核产品部的指标：毛利率、存货周转率、税前利润率 同时考核财务部的指标：资产负债率、税前利润率 同时考核销售部的指标：应收帐款周转率、存货周转率、税前利润率 现金流量比率 资产负债率 长期资金比率 流动比 速动比 应收款周转率 存货周转率 损益表 资产负债表 现金流量表 杜邦分析 注：财务增加值＝净利润－资本成本 * ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 2003年普通公司的预算大纲——财务目标分解汇总表 目标 目标分解 量化指标 定性指标 总经理 营销副总 产品副总 总部职能部门 DC 指标 类型 性质 指标 性质 销售部 产品部 物流部 办公室 财务部 信息部 收入目标 销售收入 销售收入 效 ± √ √ √ √ √ 成本目标 采购成本 采购价格 经 ± √ √ 采购费用总额 经 ± √ √ 货物在途损耗额 经 － √ √ √ 库存损耗总额 经 － √ √ √ 费用目标 销售费用 销售费用 经 ± √ √ 市场推广费用 经 － √ √ √ 费用收入率 经 ± √ √ 管理费用 管理费用总额 经 ± √ √ √ √ √ √ √ 工资总额 组 － √ 培训费用 组 － √ 财务费用 融资财务费用 经 ± √ 坏帐损失 经 － √ √ √ 投资目标 投资额 DC投资总额 经 － √ 总投资额 经 － √ √ 效：效益类指标 经：经营类指标 组：组织类指标 ±：做好加分，不足扣分 ＋：非份内工作，做到加分 －：必须做好的工作，做不到扣分 * ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 2003年普通公司的预算大纲--非财务目标分解汇总表 目标 目标分解 量化指标 定性指标 总经理 营销副总 产品副总 总部