食堂报账参考内容.doc

一.预收伙食费流程图 核对就餐人员名单 一般学生 营养餐学生 教师 全额收取 差额收取 同菜同价 开具发票（一人一票） 收费缴存教育局会计核算中心学校食堂专户 （或暂时存入备用账户再汇总转到学校食堂专户） 整理票据并填制明细表、汇总表 与对账单核对 报核算中心 二.食堂采购流程图 周菜谱 购物 电话预定 直接采购 定点采购 协议采购 采购人直接填写 食堂购菜报销单 供应商送货， 供应商送货， 填制送货单 填制送货单 （有下浮率） （无下浮率） 经手人、验收人审核并签字 登记日购物汇总表 三.食堂报账程序 前期准备（原则上一周1次） 与供应商结算 审核送货单 日购菜清单、 收据（发票） 周菜谱、留样表 提交报账员 填写食堂费用汇总表 提供日购菜清单、 票据依时间先后顺序整理 周菜谱、留样表 报账员送中心报账 1