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企业所得税纳税申报表 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元 纳税人识别号 纳税人名称 纳税人地址 邮政编码 纳税人所属经济类型 纳税人所属行业 纳税人开户银行 纳税人帐号 收 入 总 额 行次 项 目 金 额 01 销售（营业）收入（见附表一） 02 减：销售退回 03 折扣与折让 04 销售（营业）收入净额（1-2-3） 05 投资收益（见附表二） 06 投资转让净收益（见附表二） 07 补贴收入 08 营业外收入 09 其他收入(见附表三) 10 收入总额合计（4+5+6+7+8+9） 11 销售（营业）成本（见附表四） 扣 除 项 目 应 纳 税 所 得 额 12 销售(营业)税金及附加 13 财务费用 14 管理费用及销售(营业)费用 15 投资转让净损失(见附表二) 16 营业外支出 17 扣除项目合计(11+12+13+14+15+16) 18 纳税调整前所得（10-17） 19 加：纳税调整增加额(20+21+……+29) 20 其中：工资薪金纳税调整额（见附表五） 21 福利、工会及教育经费的纳税调整额（见附表五） 22 折旧、摊销支出纳税调整额（见附表六） 23 广告支出纳税调整额（见附表七） 24 捐赠支出纳税调整额（见附表八） 25 各项保险缴款纳税调整额(见附表九) 26 坏帐损失纳税调整额（见附表十） 27 呆(坏)帐准备纳税调整额（见附表十） 28 股权投资转让净损失纳税调整额(见附表二) 29 其他纳税调整增加额（见附表十一） 30 减：纳税调整减少额（见附表十二） 31 纳税调整后所得（18+19-30） 32 减：技术开发费用附加扣除额(32≤31) 33 减：弥补以前年度亏损（请填附表十三）(33≤31-32) 34 减：免税所得（见附表十四）(34≤31-32-33) 35 加：应补税投资收益已纳税款 36 应纳税所得额（31-32-33-34+35≥0） 应纳所得税 37 适用税率 38 应缴所得税额(36×37) 39 加：境外所得应纳税额(见附表十五) 40 减：应补税的境内投资收益的抵免税额(=35) 41 减：境外所得抵免税额(见附表十五) 42 减：经批准减免的所得税额(（见附表十四） 43 国产设备投资抵免所得税额 44 实际应缴所得税(38+39-40-41-42-43≥0) 45 核定的就地预缴比例 46 就地应缴所得税额(44×45) 47 减：期初多缴的所得税额 48 已预缴的所得税额 49 应补（退）的所得税额(44-47-48或46-47-48) 纳税人声明： 谨声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则和相关法律的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法人代表签字： 纳税人单位公章： 中介代理机构声明： 谨声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则和相关法律的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 注册税务师签字： 中介机构签章： 填报日期：  企业所得税纳税申报表附表一： 　 　 　 　 销售（营业）收入明细表 　 　 金额单位：元 行次 项 目 金 额 1 一、基本业务收入（2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13） 　 2 工业制造业务收入 　 3 商业流通业务收入 　 4 施工业务收入 　 5 房地产开发业务收入 　 6 旅游饮食服务收入 　 7 运输业务收入 　 8 邮政通信业务收入 　 9 金融保险业务收入 　 10 对外经济合作业务收入 　 11 电影新闻出版业务收入 　 12 农业业务收入 　 13 其他基本业务收入 　 14 二、其他业务收入(15+16+……+20) 　 15 （1）、材料销售、代购代销、受托代销等收入 　 16 （2