15人力资源内部控制制度尚待完善.docVIP

人力资源内部控制制度 第一节 总则 为了加强对人力资源的管理，优化内部控制环境，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国劳动法》等法律法规， 本所称的人力资源包括岗位职责和人力资源计划、招聘、培训、考核、薪酬等一系列有关人事的活动和程序。 （一）人工成本预算的编制与审批，审批与执行； （二）员工招聘与审批； （三）工资发放、审批与相关会计记录。 公司已经建立了人力资源内部控制制度，要求严格按照规定的权限和程序办理有关人力资源业务。 第二节 分工与授权 人力资源内部控制的相关岗位职责： 财务总监，负责以下工作： 负责组织人力资源部、财务部编制全公司人工成本年度预算； 审批公司及下属控股子公司人工成本年度预算； 负责与总经理会签权限范围内的人工成本支出； 负责考核所属员工，对所属员工晋升等提出建议； 负责审批权限范围内的员工招聘、晋升及其他变动情况。 下属控股子公司负责人，负责以下工作： 负责与公司各相关业务部门、人力资源部、财务部长编制用工计划、人工成本年度预算； 负责在权限范围内人工成本支出的审批； 负责考核所属员工，对所属员工晋升等提出建议； 负责审批权限范围内的员工招聘、晋升及其他变动情况。 人力资源部主管，负责以下工作: 1、组织人力资源部人事集体决策会议，形成相应人事提议。 2、负责拟订、修订、推行公司确定的各项人力资源政策、人事制度和人事管理规范。具体包括： （1）公司人事管理总则及细则。 （2）公司员工任职资格、员工晋升、岗位轮换及评价方案。 （3）公司分配激励机制和福利保障方案。 （4）公司中高层经营管理者评价方案。 （5）公司中长期梯队和专业队伍建设方案及年度实施计划。 （6）公司培训体系及年度培训计划。 3、负责建立公司人力资源库，统一组织引进人员的招收、调剂和处理日常工作。 4、负责执行公司部门文化建设政策并开展相应工作。 5、负责公司思想政治工作。 6、负责公司员工档案和户籍管理工作。 7、负责公司外事管理工作。 8、负责提出人力资源部岗位定编和人员配置和调整草案。 9、负责部门人员日常管理和考评工作。 出纳，负责根据批准的工资单支付款项。 会计，负责稽核员工工资发放是否正确。负责根据批准的工资单、银行转账单、现金支出申请单等填制记账凭证。 新入职员工工资核批程序： 员工招聘首先由人力资源部组织各部门对应聘人员进行面试，面试合格后履行以下核批程序。 1、部门主管或部门经理级以下工作人员录用由用人部门负责人、人力资源部主管审核，部门总监审批。总经理直辖部门由总经理审批。 2、公司各部门主管或部门经理录用由人力资源部初审、部门总监审核、总经理审批； 3、总监及其他高级管理人员录用由人力资源部协调沟通、总经理办公会研究通过后，报董事长审批并由公司董事会聘任。 员工晋升核批程序： 1、部门主管或部门经理级以下工作人员晋升由用人部门负责人、人力资源部主管审核，部门总监审批。总经理直辖部门由总经理审批。 2、公司部门主管或部门经理晋升由人力资源部初审、部门总监审核、总经理审批； 3、总监及其他高级管理人员晋升由人力资源部统计考核指标，总经理办公会研究通过后，报董事长审批并由公司董事会同意。 第八条 员工离职工作规定 1、对员工辞职、辞退、除名的处理，用人部门和人力资源部必须秉持“讲求事实、反馈及时、处理公正”的原则。 2、因部门负责人本人失误或错误行为造成员工在辞职、辞退、除名过程中出现不必要争议或造成事态失控等的，部门负责人管须承担一定责任。 3、员工辞职，应于一个月前提出辞职申请书，由用人部门及人力资源部签具意见，呈总经理核准，交人力资源部审核，出具意见后，再办理相关离职手续。 4、人力资源部依据辞职申请书发给《离职通知单》，通知本人于批准离职日当天下班前按离职通知单上要求逐项办理移交，办理完毕，由人力资源部审核后，核计当月工资（除特准外，均于下次发薪之日发给）。 5、人力资源部根据离职通知单于当日即办理下列事项： （一）登记人员离职情况表。 （二）注销在职人员状况表及人事台帐内的记录。 （三）登记个人资料卡，注销个人资料档案。 （四）将离职人员档案转入离职人员档案库。 6、凡有下列情形之一者，员工不得辞职： （1） （2）涉及部门机密等的特殊岗位上任职以及调离上述职位不满解密期的。 （3）正在接受公司审计部检查或正在接受立案审查的。 （4）签订用工合同时有其他约定，在约定范围内的。 第九条 辞职的审批程序： 1、员工本人向所在部门负责人提出辞职申请。 2、员工所在部门负责人向人力资